公司購買一批材料不含稅貨款是10萬元，當時沒收到到發(fā)票，已經(jīng)估價入賬，可是價格當時沒談好，收到發(fā)票不含稅貨款是103448.28萬元，請問這樣做分錄對嗎？估價入庫借：原材料10萬 貸：應付賬款—暫估10萬 到發(fā)票沖暫估：借:原材料：-10萬，貸：應付賬款10萬，借：原材料103448.28，應交稅金：進項稅16551.72，貸：應付賬款12萬，原材料金額比估賬入賬時多了3448.28元，這個怎么處理，因為材料太多，沒辦法分清這個材料有沒領用完

答： 直接入到當月原材料成本表入庫數(shù)？

原材料暫估金額 借原材料 10 貸應付暫估10 ，來發(fā)票實際 沖暫估 借原材料-9 貸應付暫估-9 發(fā)票： 借原材料9 貸應付賬款 這樣原材料多了10-9 =1 這個1元怎么調整？

答： 用友u8 原材料 2月 借原材料10 貸應付暫估10 3月開發(fā)票 紅字回沖單 借原材料-10 貸應付暫估-10 籃字回沖單 借原材料9 貸材料采購9。然后這兩張紅籃字回沖單生成了調整單 怎么做分錄？

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

老師你好，上月暫估借原材料10貸應付賬款-暫估應付賬款10，這月沖回借原材料-10貸應付賬款-暫估應付賬款-10，收到發(fā)票借原材料12貸應付賬款暫估應付賬款12，最后這個分錄怎么理解？

答： 你好，10月份入庫，沒有發(fā)票 11月份發(fā)票到了紅沖暫估然后做發(fā)票的 但是應付賬款12就可以，前面不需要加應付暫估