尼古丁 追問

2019-02-11 10:14

我們是一般納稅人

張艷老師 解答

2019-02-11 10:15

一般納稅人是按銷項稅額減去進項稅額后的金額，進行增值稅稅額的繳納。

尼古丁 追問

2019-02-11 10:31

老師，是不是減掉的進項票也要是2月份之前（不超過一年前） 
開具的

張艷老師 解答

2019-02-11 10:32

是的，是這樣理解的。

尼古丁 追問

2019-02-11 10:50

老師，我在報稅前開出進項票可以嗎

張艷老師 解答

2019-02-11 10:52

您是可以在報稅前，認證上月的進項稅額的。（我對于您追問信息的理解是，不可以的，因為您在報稅前取得的新開出的進項票日期是最新的，是不能認證抵扣的）

尼古丁 追問

2019-02-11 11:01

老師，我這個月的稅款要交多少錢，我不大會算

張艷老師 解答

2019-02-11 11:02

您這個月有沒有取得進項稅額呢？

尼古丁 追問

2019-02-11 11:06

只有幾千元

張艷老師 解答

2019-02-11 11:08

用60913.29減去認證的進項稅額后的金額，即為本期應納增值稅稅額。

尼古丁 追問

2019-02-11 11:10

那有一個-28109.89是要減掉嗎？

尼古丁 追問

2019-02-11 11:50

老師，可以給我解答一下嗎？

張艷老師 解答

2019-02-11 14:28

想確認一下，您發(fā)的兩個圖片，是同一個月份的嗎？

尼古丁 追問

2019-02-12 15:10

是的，一個是專票，一個是普票

張艷老師 解答

2019-02-12 15:16

這樣的話，那個-28109.89是要抵減掉的。