苗苗 追問

2019-02-12 09:29

這個是先調(diào)漆后付款的，是不是應(yīng)該入主營業(yè)務(wù)成本？

鄒老師 解答

2019-02-12 09:33

你好，付款的時候同時取得了發(fā)票嗎？

苗苗 追問

2019-02-12 09:33

這個人家不給提供發(fā)票

鄒老師 解答

2019-02-12 09:37

你好，那你單位就只能做無票支出了  
計(jì)入費(fèi)用或成本核算

苗苗 追問

2019-02-12 09:39

沒有發(fā)票的成本或費(fèi)用怎么入賬

鄒老師 解答

2019-02-12 09:44

你好 
借；主營業(yè)務(wù)成本或管理費(fèi)用   貸；銀行存款等科目 
只是因?yàn)闆]有發(fā)票，匯算清繳需要按規(guī)定做納稅調(diào)增處理

苗苗 追問

2019-02-12 09:49

那像這些沒有發(fā)票的支出做賬的時候需要設(shè)置明細(xì)科目--帶票或不帶票  以便后期做納稅調(diào)整的時候好區(qū)分嗎

鄒老師 解答

2019-02-12 09:53

你好，不需要這樣（帶票或不帶票）設(shè)置明細(xì)，匯算清繳會翻看相應(yīng)憑證，然后計(jì)算需要調(diào)整的金額的

苗苗 追問

2019-02-12 09:57

匯算清繳不是會計(jì)人員自己調(diào)整的嗎

鄒老師 解答

2019-02-12 10:02

你好，有的地方會要求事務(wù)所出具報告，這種情況下是事務(wù)所調(diào)整 
如果沒有強(qiáng)制要求，那就是單位自己填寫調(diào)整了

苗苗 追問

2019-02-12 10:04

好的，謝謝老師

鄒老師 解答

2019-02-12 10:05

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時給予評價。謝謝