青春俠 追問

2019-02-12 11:26

在異地做的是分包，我們是分包也要預(yù)繳嗎？什么程序，按照什么繳呢

小黎老師 解答

2019-02-12 11:32

您好，只要你們分包的是按照工程合同來簽訂的合同，都需要預(yù)繳。在電子稅務(wù)局上填寫涉外事項報告表，根據(jù)你當(dāng)期收款或者開票額不含稅金額進行預(yù)繳。一般計稅2個點，簡易計稅3個點進行預(yù)繳。

青春俠 追問

2019-02-12 11:47

在哪預(yù)繳，是深圳還是異地呢？是在深圳的電子稅務(wù)局上操作嗎

小黎老師 解答

2019-02-12 11:48

您好，在項目所在地預(yù)繳，可以在電子稅務(wù)局上操作

青春俠 追問

2019-02-12 12:59

你說的2個點指的是增值稅還是所得稅呢？

小黎老師 解答

2019-02-12 13:01

您好，我說的是增值稅。預(yù)繳的所得稅是按照不含稅收入的千分之2

青春俠 追問

2019-02-12 13:08

如果2月份工程款以入帳600萬，我只開出50萬的票，預(yù)繳先按50萬嗎

小黎老師 解答

2019-02-12 13:08

您好，按照收款金額預(yù)繳相應(yīng)的稅款