???? 蓉 追問

2019-02-12 14:14

還有老師，應(yīng)交稅費——企業(yè)所得稅從2015年起，貸方余額有300多，因為才接手不清楚原因，我現(xiàn)在想把賬調(diào)平，應(yīng)該怎么做分錄？

張艷老師 解答

2019-02-12 14:23

那您要翻看過去的憑證了，看是否有未及時繳納企業(yè)所得稅的情況。

???? 蓉 追問

2019-02-12 14:24

稅如果都交了，是因為記賬錯誤導(dǎo)致，或其他原因?qū)е?，?yīng)該怎么調(diào)整呢

張艷老師 解答

2019-02-12 14:24

如果都交了的話，是要做 
借：銀行存款  貸：應(yīng)交稅費--應(yīng)交所得稅

???? 蓉 追問

2019-02-12 14:43

老師不對啊，應(yīng)交稅費——企業(yè)所得稅余額就在貸方，這樣做，貸方余額不是更多了嗎？而且，銀行存款余額是對的

張艷老師 解答

2019-02-12 14:45

抱歉，分錄寫錯了。 
借：應(yīng)交稅費--應(yīng)交所得稅   貸：銀行存款

???? 蓉 追問

2019-02-12 14:50

可是銀行存款余額一直都能對上，所以不會沒交的。老師還有別的方法來調(diào)整嗎？

張艷老師 解答

2019-02-12 14:52

抱歉，恕老師無能為力。