18年12月開出的專票，做賬已使用了，并且增稅也抵扣了，票沒有給到客戶。19年1月發(fā)現(xiàn)票是錯誤的，重新開了負數(shù)的發(fā)票，這張負數(shù)發(fā)票的分錄怎么做啊？

答： 就是將之前確認收入的分錄沖紅或做方向分錄就是了。涉及到主營業(yè)務(wù)收入的用以前年度使用調(diào)整科目代替。

購貨方收到銷項負數(shù)發(fā)票怎么做分錄，銷項負數(shù)發(fā)票可以抵扣嗎？

答： 你好！一般收到是做負數(shù)分錄就可以了，借原材料 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進項稅） 貸應(yīng)付賬款等。但是如果你之前做過進項轉(zhuǎn)出，就可以不用做分錄

一名會計如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動加薪？

答： 都說財務(wù)會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何

上個月開了負數(shù)發(fā)票，這個月又開了正數(shù)發(fā)票，這個月應(yīng)該怎么寫分錄，怎么做賬啊

答： 您好，分錄，借：應(yīng)收賬款等科目，貸：主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項。