萌噠噠的小蘿卜 追問

2019-02-13 16:09

那增是稅結(jié)轉(zhuǎn)的分錄是啥？

張艷老師 解答

2019-02-13 16:10

借：應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額） 
    貸：應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 
            應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 
借：應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 
      貸：應(yīng)交稅費(fèi)--未交增值稅

萌噠噠的小蘿卜 追問

2019-02-13 16:15

這樣就在貸就方有未交增是稅的數(shù)據(jù)了對(duì)吧 
沒有進(jìn)項(xiàng)的情況呢

張艷老師 解答

2019-02-13 16:16

1、對(duì)的 
2、沒有進(jìn)項(xiàng)，就是上面的分錄不寫進(jìn)項(xiàng)稅額了

萌噠噠的小蘿卜 追問

2019-02-13 16:21

那應(yīng)交增值稅—已交增值稅呢？這個(gè)不結(jié)轉(zhuǎn)么

張艷老師 解答

2019-02-13 16:23

一般企業(yè)很少會(huì)用到這個(gè)明細(xì)科目

萌噠噠的小蘿卜 追問

2019-02-13 16:23

銷項(xiàng)是在確認(rèn)收入計(jì)提的銷項(xiàng)稅額，，在繳納的時(shí)候我就做成了已交稅金

張艷老師 解答

2019-02-13 16:25

這個(gè)就不用結(jié)轉(zhuǎn)了。 
您是要按上面的分錄做增值稅結(jié)轉(zhuǎn)處理的。

萌噠噠的小蘿卜 追問

2019-02-13 16:39

我沒有設(shè)置轉(zhuǎn)出未交增值稅科目，也沒有用過

張艷老師 解答

2019-02-13 16:40

正常核算增值稅的話，是要設(shè)置這個(gè)科目的。