瑤 追問(wèn)

2019-02-14 19:47

老師，當(dāng)月平臺(tái)上未勾選未用于抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅金額，就是我賬上的留抵稅額嗎？

玲老師 解答

2019-02-14 19:51

你好 未勾選 的不是進(jìn)項(xiàng) 也不能留抵 記待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)里

瑤 追問(wèn)

2019-02-14 19:55

可是，我當(dāng)月取得了這份貨款進(jìn)項(xiàng)稅發(fā)票，也支付了貨款，不是應(yīng)該  借：庫(kù)存商品10000 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 （進(jìn)項(xiàng)稅）1600 貸：銀行存款 11600。是這樣吧？

瑤 追問(wèn)

2019-02-14 19:56

如果這1600的進(jìn)項(xiàng)稅我沒(méi)有勾選、沒(méi)用于抵扣，我月底 
賬上應(yīng)該把1600轉(zhuǎn)到哪個(gè)科目去？

玲老師 解答

2019-02-14 19:57

你認(rèn)證了是你這樣寫(xiě)分錄 你沒(méi)認(rèn)證是這樣寫(xiě)  借庫(kù)存  應(yīng)交稅費(fèi)用 -待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng) 貸銀行

瑤 追問(wèn)

2019-02-14 20:01

月底根據(jù)當(dāng)月實(shí)際抵扣勾選情況，把實(shí)際認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)入到哪個(gè)科目？待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)的金額就放在代認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)科目里就行？何時(shí)抵扣就何時(shí)轉(zhuǎn)出？

玲老師 解答

2019-02-14 20:03

對(duì)的 認(rèn)證了再轉(zhuǎn)到進(jìn)項(xiàng)科目

瑤 追問(wèn)

2019-02-14 20:10

老師，月底關(guān)于進(jìn)項(xiàng)稅和銷(xiāo)項(xiàng)稅的結(jié)轉(zhuǎn)，圖中這個(gè)對(duì)嗎？

玲老師 解答

2019-02-14 20:11

是的  就按圖上面說(shuō)的結(jié)轉(zhuǎn)