小盼 追問

2019-02-15 09:32

就是不能再抵扣的意思嗎

徐阿富老師 解答

2019-02-15 09:33

你好，是的，不能再轉(zhuǎn)回抵扣了

小盼 追問

2019-02-15 09:34

那為了能抵扣，我是不是只有在確認(rèn)是一般計稅時，才去認(rèn)證他，不是就不要認(rèn)證

徐阿富老師 解答

2019-02-15 09:35

你好，也要認(rèn)證的，只是不要隨便轉(zhuǎn)出來

小盼 追問

2019-02-15 09:40

就是當(dāng)月我確定不抵扣進(jìn)項的時候，我只需要認(rèn)證，在附表2中不去填進(jìn)項轉(zhuǎn)出，下個月抵扣也是可以的？

徐阿富老師 解答

2019-02-15 09:41

你好，是的，只要不進(jìn)項轉(zhuǎn)出，申報表上多余的進(jìn)項會留底的，下次可以抵扣

小盼 追問

2019-02-15 09:42

現(xiàn)在我轉(zhuǎn)出了，是不是沒救了，這金額巨大，我是不是還得掏錢補(bǔ)洞

徐阿富老師 解答

2019-02-15 09:44

你好，轉(zhuǎn)出來申報不了的

小盼 追問

2019-02-15 09:45

沒明白什么叫轉(zhuǎn)出申報不了

徐阿富老師 解答

2019-02-15 09:46

你好，你已經(jīng)做了進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出了，再要轉(zhuǎn)回來，這個進(jìn)項稅是申報不了的，申報表不能提交，也就是不能再抵扣

小盼 追問

2019-02-15 09:47

就是轉(zhuǎn)出了，沒退路了，只能這么辦，

徐阿富老師 解答

2019-02-15 09:48

你好，是的，沒有退路，沒有回頭路

小盼 追問

2019-02-15 09:49

我最后再問一個：什么情況才用進(jìn)項轉(zhuǎn)出呢？

徐阿富老師 解答

2019-02-15 09:57

你好，不能抵扣的進(jìn)項發(fā)票比如福利費業(yè)務(wù)招待費等，認(rèn)證后要進(jìn)項轉(zhuǎn)出，要抵扣的進(jìn)項稅，你認(rèn)證后留在賬面上以后抵扣，不要進(jìn)項轉(zhuǎn)出