石頭 追問(wèn)

2019-02-15 11:01

直接在納稅申報(bào)表應(yīng)納稅額減征額那一欄填嗎？

石頭 追問(wèn)

2019-02-15 11:01

稅額抵減情況表已經(jīng)填了

石頭 追問(wèn)

2019-02-15 11:02

還有開(kāi)的電子電子發(fā)票有沒(méi)有影響

meizi老師 解答

2019-02-15 11:04

小規(guī)模是主表16行，減免稅明細(xì)表。 
1、《增值稅納稅申報(bào)表附列資料（四）》： 
需要將當(dāng)期發(fā)生的稅控設(shè)備費(fèi)及服務(wù)費(fèi)抵減金額填寫(xiě)在第1欄第2列及第3列中，將本期需要使用抵稅的金額填寫(xiě)在第4列中。若本期應(yīng)納稅額小于可抵減金額，則余額應(yīng)該填報(bào)在第5列中。 
2、《增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表》： 
“減稅性質(zhì)代碼及名稱(chēng)”欄次選擇“0001129914購(gòu)置增值稅稅控系統(tǒng)專(zhuān)用設(shè)備抵減增值稅”；其它欄次填報(bào)與附表四相同。 
3、《增值稅納稅申報(bào)表(適用于一般納稅人)》主表：第23欄‘應(yīng)納稅額減征額’將會(huì)根據(jù)附表四和《增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表》“本期實(shí)際抵減稅額”自動(dòng)帶出數(shù)據(jù)進(jìn)行抵減。當(dāng)本期減征額小于或等于第19欄“應(yīng)納稅額”與第21欄“簡(jiǎn)易征收辦法計(jì)算的應(yīng)納稅額”之和時(shí)，按本期減征額實(shí)際填寫(xiě);當(dāng)本期減征額大于第19欄與第21欄之和時(shí)，按本期第19欄與第21欄之和填寫(xiě)。 
二、小規(guī)模納稅人 
1、《增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表》： 
“減稅性質(zhì)代碼及名稱(chēng)”欄次選擇“0001129914購(gòu)置增值稅稅控系統(tǒng)專(zhuān)用設(shè)備抵減增值稅”，填寫(xiě)本期發(fā)生額、本期應(yīng)抵減稅額和本期實(shí)際抵減稅額。若本期應(yīng)納稅額小于可抵減金額，則余額應(yīng)該填報(bào)在第5列中。 
2、《增值稅納稅申報(bào)表(適用于小規(guī)模納稅人)》主表： 
第16欄‘應(yīng)納稅額減征額’將會(huì)根據(jù)《增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表》“本期實(shí)際抵減稅額”自動(dòng)帶出數(shù)據(jù)進(jìn)行抵減。當(dāng)本期發(fā)生額小于或等于第15欄“本期應(yīng)納稅額”時(shí)，按本期實(shí)際發(fā)生額填入第16欄“本期應(yīng)納稅額減征額”；當(dāng)本期發(fā)生額大于第15欄“本期應(yīng)納稅額”時(shí)，按本期第15欄“本期應(yīng)納稅額”的金額填入第16欄“本期應(yīng)納稅額減征額”，本期減征額不足遞減部分結(jié)轉(zhuǎn)下期繼續(xù)抵減。 
你看下申報(bào)填報(bào)說(shuō)明 看是不是填錯(cuò)了

石頭 追問(wèn)

2019-02-15 11:12

好像沒(méi)有填錯(cuò)了，但是關(guān)聯(lián)不到主表第23列了

石頭 追問(wèn)

2019-02-15 11:18

meizi老師 解答

2019-02-15 11:30

你好  如果你主表不顯示  你試試手動(dòng)填進(jìn)去試試

石頭 追問(wèn)

2019-02-15 11:34

手動(dòng)可以了

meizi老師 解答

2019-02-15 11:47

好的 那你檢查下數(shù)據(jù)對(duì)的話(huà)就申報(bào)