smile 追問

2019-02-15 14:02

老師，你這個(gè)分錄是不是我12月末做一個(gè)轉(zhuǎn)出未交增值稅的分錄，實(shí)際繳納的時(shí)候在做你這個(gè)分錄了

月月老師 解答

2019-02-15 14:04

你好，是的，你12月份的未交增值稅是怎么做的。12月份正確的分錄是58.47.

smile 追問

2019-02-15 14:05

但是現(xiàn)在我12月沒有做轉(zhuǎn)出的分錄，我1月繳納的時(shí)候是借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（減免稅款）480袋:管理費(fèi)用480繳納時(shí)借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（已交稅金）58.47貸:銀行存款：58.47

月月老師 解答

2019-02-15 14:12

你好，你是一般納稅人嗎

smile 追問

2019-02-15 14:16

是的

月月老師 解答

2019-02-15 14:18

你好，你補(bǔ)一筆去年結(jié)轉(zhuǎn)分錄。

smile 追問

2019-02-15 14:24

老師，那我一月完整的分錄是這樣嗎

月月老師 解答

2019-02-15 14:29

你好，你的稅盤是什么時(shí)候買的。

smile 追問

2019-02-15 14:34

我是2018年2月買的

月月老師 解答

2019-02-15 14:36

你好， 
借：應(yīng)交稅金—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額） 
貸：應(yīng)交稅金—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 
應(yīng)交稅金—應(yīng)交增值稅（減免稅額） 
應(yīng)交稅金—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 
借：應(yīng)交稅金—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 
貸：應(yīng)交稅金—未交增值稅

smile 追問

2019-02-15 14:40

老師，我看不懂了，這是我補(bǔ)在一月的分錄嗎

月月老師 解答

2019-02-15 14:44

你好，是的，年底要結(jié)轉(zhuǎn)增值稅分錄。你補(bǔ)在1月份吧