答疑佘老師 追問

2019-02-15 16:25

是我們主銷的商品

鄒老師 解答

2019-02-15 16:26

你好，那需要繳納購銷合同印花稅的

答疑佘老師 追問

2019-02-15 16:28

怎么算的，還有在哪一塊申報的

鄒老師 解答

2019-02-15 16:29

你好，按銷售含稅金額*萬分之3計算 
在綜合申報表或印花稅申報表申報的

答疑佘老師 追問

2019-02-15 16:33

我們有個產(chǎn)品不做了，商品不退回給折扣過來，我們怎么處理，例如 500萬的庫存，款已付，現(xiàn)在對方開折扣票過來100萬，打回200萬現(xiàn)款，我們?nèi)绾巫哔~

鄒老師 解答

2019-02-15 16:34

你好，有針對折扣部分給對方開具發(fā)票嗎？

答疑佘老師 追問

2019-02-15 16:37

我們給供貨商出紅色通知單，他們給我們開藍字折扣發(fā)票

鄒老師 解答

2019-02-15 16:38

你好 
借；銀行存款  200   貸；應(yīng)收賬款  200 
借；主營業(yè)務(wù)收入   應(yīng)交稅費     貸；應(yīng)收賬款 100  
借；資產(chǎn)減值損失   貸；壞賬準(zhǔn)備  200 
借；壞賬準(zhǔn)備  貸；應(yīng)收賬款  200

答疑佘老師 追問

2019-02-15 16:42

我們庫存怎么處理

答疑佘老師 追問

2019-02-15 16:44

我們賬上還有庫存呢

鄒老師 解答

2019-02-15 16:45

你好，退回的貨物  借；庫存商品   貸；主營業(yè)務(wù)成本

答疑佘老師 追問

2019-02-15 16:49

貨對方不要了，就是打了個折扣補了點費用給我們，我們就是想把賬面上的庫存商品也處理了

鄒老師 解答

2019-02-15 16:50

你好，把 庫存處理就報廢處理就是了

答疑佘老師 追問

2019-02-15 16:56

我們報廢就設(shè)計到了進項稅的問題，我們還能抵扣嗎要轉(zhuǎn)出嗎

鄒老師 解答

2019-02-15 16:57

你好，如果管理不善報廢需要轉(zhuǎn)出的 
自然災(zāi)害造成的損失才不需要做進項稅額轉(zhuǎn)出

答疑佘老師 追問

2019-02-15 17:01

都是過時的產(chǎn)品，都不知道進項是多少

鄒老師 解答

2019-02-15 17:04

你好，你可以根據(jù)賬面存貨成本*增值稅稅率計算轉(zhuǎn)出進項稅額

答疑佘老師 追問

2019-02-15 17:06

要按17%的稅率扣嗎

鄒老師 解答

2019-02-15 17:08

你好，你這些都是在17%稅率時候取得的貨物？

答疑佘老師 追問

2019-02-15 17:11

是的3年前的貨了

鄒老師 解答

2019-02-15 17:12

你好，那就是按17%的稅率轉(zhuǎn)出的

答疑佘老師 追問

2019-02-15 17:17

原來底了，用其他的進項稅轉(zhuǎn)嗎？3年前就抵扣稅了

鄒老師 解答

2019-02-15 17:19

你好，按賬面存貨金額*17%計算轉(zhuǎn)出就是了