Guocoooa 追問

2019-02-18 11:35

這個(gè)科目分錄是什么啊~？

鄒老師 解答

2019-02-18 11:35

你好 
借；以前年度損益調(diào)整    貸；庫存現(xiàn)金等科目

Guocoooa 追問

2019-02-18 11:37

那匯算清繳的時(shí)候就不用再做多的調(diào)整了吧？就相當(dāng)于這是19年的賬嗎？

鄒老師 解答

2019-02-18 11:38

你好，匯算清繳需要考慮18年的費(fèi)用計(jì)入了19年核算的

Guocoooa 追問

2019-02-18 11:40

18年的這些票肯定是不能再反結(jié)賬往18年里做了吧。報(bào)稅已經(jīng)報(bào)了。只能按你說的那種方法了嗎？

鄒老師 解答

2019-02-18 11:42

你好，不能反結(jié)賬，但是可以在匯算清繳把這個(gè)費(fèi)用加上在2018年扣除的

Guocoooa 追問

2019-02-18 11:45

那就是這些18年的票，我現(xiàn)在做個(gè)分錄 
借：以前年度損益調(diào)整 
貸：庫存現(xiàn)金  
就所有的包括費(fèi)用票啊，買的庫存商品啊，這些全部都用以前年度損益調(diào)整嗎？

鄒老師 解答

2019-02-18 11:45

你好，是涉及損益科目才通過以前年度損益調(diào)整科目核算 
其他 的該計(jì)入什么科目還是什么科目的

Guocoooa 追問

2019-02-18 11:48

那就是18年的買的庫存商品還是按 
借：庫存商品 
貸：銀行存款 
這樣做的嗎？

鄒老師 解答

2019-02-18 11:50

你好，是的，是這樣處理的

Guocoooa 追問

2019-02-18 11:51

好的謝謝老師

鄒老師 解答

2019-02-18 11:51

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時(shí)給予評價(jià)。謝謝