靜謐之音 追問

2019-02-18 16:21

你好，我上個(gè)月做的進(jìn)項(xiàng)稅，這個(gè)月需要轉(zhuǎn)出，怎么做賬，是按上個(gè)月的一樣的分錄紅字嗎？比如我上個(gè)月做的 
借：福利費(fèi) 
借：應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅 
貸：現(xiàn)金 
這個(gè)月還照這個(gè)分錄做紅字，還是..

郭老師 解答

2019-02-18 16:23

借福利費(fèi)貸進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出

靜謐之音 追問

2019-02-18 16:26

你好，我上個(gè)月做的進(jìn)項(xiàng)這個(gè)月需要轉(zhuǎn)出，怎么做賬，是照上個(gè)月的分錄做紅字嗎，比如我上個(gè)月做 
借：福利費(fèi) 
借：應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅 
貸：現(xiàn)金 
這個(gè)月轉(zhuǎn)出我就照這個(gè)分錄做紅字,還是..

靜謐之音 追問

2019-02-18 16:49

那我1月認(rèn)證了但需要轉(zhuǎn)出的呢？是 
借：管理費(fèi)用 
借：進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 
貸：現(xiàn)金 嗎

郭老師 解答

2019-02-18 16:57

不是，做這個(gè)借福利費(fèi)貸進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出

靜謐之音 追問

2019-02-18 16:58

那我付的現(xiàn)金呢？付了現(xiàn)金肯定貨：現(xiàn)金

郭老師 解答

2019-02-18 17:09

你認(rèn)證，不是做現(xiàn)金了

靜謐之音 追問

2019-02-18 17:18

我這張不能進(jìn)項(xiàng)抵扣的專票是付的現(xiàn)金啊，現(xiàn)金不是減少嗎

郭老師 解答

2019-02-18 17:23

你好，我上個(gè)月做的進(jìn)項(xiàng)這個(gè)月需要轉(zhuǎn)出，怎么做賬，是照上個(gè)月的分錄做紅字嗎，比如我上個(gè)月做 
借：福利費(fèi) 
借：應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅 
貸：現(xiàn)金 
這個(gè)貸現(xiàn)金是啥不是你支付的嗎

郭老師 解答

2019-02-18 17:23

進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出又不涉及現(xiàn)金，你支付一次就可以，還想支付兩次嗎？

靜謐之音 追問

2019-02-18 17:27

這個(gè)是我12月做過的賬，是這樣做沒錯(cuò)，我后面問的是本月，也就是1月不是還沒報(bào)稅嗎，現(xiàn)在還是做的1月的賬，1月沒做過賬的不能進(jìn)項(xiàng)抵扣的專票是付的現(xiàn)金

郭老師 解答

2019-02-18 17:31

一開始你問的我的是上個(gè)月?，F(xiàn)在又說12月份。 
你購入支付了12塊錢，那你進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出就又在支付12塊錢是吧？對(duì)嗎？你覺得對(duì)嗎？

靜謐之音 追問

2019-02-18 17:37

是我沒說清楚，我最開始說的上個(gè)月其實(shí)是12月，我說的1月就是1月，12月我做的這樣的 
借：福利費(fèi) 
借：應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅 
貸：現(xiàn)金 
這是因?yàn)槲耶?dāng)時(shí)不知道這個(gè)是個(gè)人消費(fèi)，1月才知道，我已經(jīng)按照您的說法，做了 
借：福利費(fèi) 
貸：進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 
我現(xiàn)在還想問下，1月新來的發(fā)票，沒做過賬的，我已經(jīng)知道不能抵扣，該如何做賬

郭老師 解答

2019-02-18 17:43

還是跟上面做法一樣，認(rèn)證之后做進(jìn)項(xiàng)然后進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，只不過現(xiàn)在在同一個(gè)月里面做 
借管理費(fèi)用 進(jìn)項(xiàng)貸銀存，借管理費(fèi)用 貸進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出