快樂生活 追問

2019-02-18 14:47

增值稅稅款，就是進(jìn)貨項(xiàng)和銷項(xiàng)稅額

快樂生活 追問

2019-02-18 14:47

報(bào)完稅的扣款

鄒老師 解答

2019-02-18 14:52

你好，如果是一般納稅人 
期末結(jié)轉(zhuǎn)  借；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）  貸；應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 
月初扣繳  借；應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅  貸；銀行存款

快樂生活 追問

2019-02-18 14:58

那掛著的轉(zhuǎn)出未繳增值稅額一直有數(shù)據(jù)如何處理呢？

鄒老師 解答

2019-02-18 15:02

你好，在此之前需要做一筆這個(gè)分錄 
借；應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額） 
貸；應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）