淡色 追問

2019-02-20 08:04

老師，企業(yè)一般購買財(cái)務(wù)軟件的怎樣處理

老江老師 解答

2019-02-20 08:20

如果金額較大，如上百萬，幾十萬的，列入無形資產(chǎn)核算，如果僅是數(shù)萬元以內(nèi)，直接費(fèi)用化

淡色 追問

2019-02-20 08:42

老師.我還有個問題

淡色 追問

2019-02-20 08:46

就是我剛來到一家新公司，外賬代理記賬公司做的，我看了一下賬，現(xiàn)金銀行對不起來？我能接過來嗎而且差的挺大的，實(shí)際現(xiàn)金8000多，外賬記了334.5萬，銀行也差80多萬，老師你看怎么辦，能調(diào)賬嗎？，怎么調(diào)？

老江老師 解答

2019-02-20 10:28

賬上查一下，300多萬是怎么來的呢

淡色 追問

2019-02-20 11:05

老師15年到現(xiàn)在的

淡色 追問

2019-02-20 11:05

還是手工帳？

老江老師 解答

2019-02-20 11:06

查憑證，現(xiàn)金增加，看看貸方是什么

淡色 追問

2019-02-20 11:27

好，我先查查老師

淡色 追問

2019-02-20 11:40

老師，我查了，是驗(yàn)資的200萬，是借的股東個人的，驗(yàn)完資之后馬上通過銀行專給股東個人了，但是會計(jì)分錄是這樣做的：提取備用金：借：現(xiàn)金200萬貸：銀行200萬

淡色 追問

2019-02-20 11:40

老師你看怎么處理

老江老師 解答

2019-02-20 11:46

看看能不能轉(zhuǎn)到其他應(yīng)收款中呀

淡色 追問

2019-02-20 11:49

那以前做的憑證是不需要更正？還是直接做：借其他應(yīng)收貸現(xiàn)金

老江老師 解答

2019-02-20 11:51

直接調(diào)整，做其他應(yīng)收有點(diǎn)張楊，可以列入應(yīng)收賬款或預(yù)付賬款中

淡色 追問

2019-02-20 12:43

老師，這樣做可以嗎？借預(yù)付賬款貸現(xiàn)金

老江老師 解答

2019-02-20 13:00

這樣做分錄，是可以的！

淡色 追問

2019-02-20 13:01

老師，那預(yù)付賬款，就這樣一直掛著，好嗎

淡色 追問

2019-02-20 13:02

還是怎么處理一下

老江老師 解答

2019-02-20 13:04

過幾年，再列入營業(yè)外支出！

淡色 追問

2019-02-20 13:09

老師，注冊資本是500萬，驗(yàn)資時(shí)沒有這么多錢，所以借錢，但是當(dāng)時(shí)這200萬驗(yàn)資了，又還給人家了，但是我們現(xiàn)在注冊資本500已到賬，這200要還需要這樣處理嗎？

淡色 追問

2019-02-20 13:15

這200萬還屬于抽逃資金嗎

老江老師 解答

2019-02-20 13:59

這筆錢要出去，肯定要有一個出處呀，大多情況下，都是列入預(yù)付賬款或其他應(yīng)收款

淡色 追問

2019-02-20 14:01

謝謝老師

淡色 追問

2019-02-20 14:04

老師，現(xiàn)在我的賬面現(xiàn)金余額196萬，要是做200萬預(yù)付的話，就成負(fù)數(shù)了，怎么處理

老江老師 解答

2019-02-20 14:15

先調(diào)一筆200，再調(diào)增一筆什么

淡色 追問

2019-02-20 14:18

老師你說我接外賬能接嗎，實(shí)際銀行余額跟外賬的銀行賬面數(shù)對不起來，怎么處理

淡色 追問

2019-02-20 14:19

實(shí)際少，外賬賬面多80萬

淡色 追問

2019-02-20 14:20

老師你好剛說調(diào)增一筆怎么調(diào)

老江老師 解答

2019-02-20 15:37

再找找其他 的，如往來之類的，借記現(xiàn)金 貸記應(yīng)收賬款

淡色 追問

2019-02-20 15:43

找其他的什么意思老師

淡色 追問

2019-02-20 15:44

貸應(yīng)收也帶是以前掛過是吧，沒有這樣的情況老師

淡色 追問

2019-02-20 15:45

你能說明白點(diǎn)嗎，老師

老江老師 解答

2019-02-20 16:27

再找一個其他的地方，把現(xiàn)金調(diào)出點(diǎn)來（肯定哪兒可以調(diào)的），比如，應(yīng)收賬款

淡色 追問

2019-02-20 16:36

老師，我們這是新公司，沒有應(yīng)收應(yīng)付

淡色 追問

2019-02-20 16:37

都是一筆一清

老江老師 解答

2019-02-20 17:58

資產(chǎn)負(fù)債表上其他科目呢，能動嗎 
實(shí)在不行，做盤虧

淡色 追問

2019-02-21 06:51

有老師，知道了，謝謝

老江老師 解答

2019-02-21 07:01

不客氣 
祝工作愉快 ！