行っている 追問

2019-02-20 09:45

19.1分我收到發(fā)工資銀行回單

行っている 追問

2019-02-20 09:46

現(xiàn)在不知道怎么做分錄了，如果再做發(fā)放分錄，就重復(fù)了，如果不做這個銀行回單怎么處理

張艷老師 解答

2019-02-20 09:47

您將這個銀行回單直接貼到12月份憑證后面就是了。 
想問一下，為什么19年1月份才取得銀行回單，是補(bǔ)打印了嗎？還是？

行っている 追問

2019-02-20 09:49

不是本來就是，當(dāng)月計提次月發(fā)放，以前會計估計閑麻煩，就這樣處理了

行っている 追問

2019-02-20 09:50

銀行回單不能直接貼在18.12后，因為這筆錢是1.15號支付的，如果直接貼在以前賬上，1月份現(xiàn)金流量表就少了這筆錢

張艷老師 解答

2019-02-20 09:52

您的意思是不是，之前的會計在去年12月份的賬務(wù)中“無中生有”地多做了一筆實際發(fā)放的分錄？

行っている 追問

2019-02-20 09:52

嗯

行っている 追問

2019-02-20 09:52

他一直這樣處理的

行っている 追問

2019-02-20 09:53

現(xiàn)在19.1應(yīng)付職工薪酬貸方無余額，我如果做了發(fā)放分錄，借方就有余額了

張艷老師 解答

2019-02-20 09:55

做一筆去年12月份實際發(fā)放工資的紅字分錄

行っている 追問

2019-02-20 09:55

好

行っている 追問

2019-02-20 09:55

跨年了，怎么做分錄哦

張艷老師 解答

2019-02-20 09:57

借：應(yīng)付職工薪酬--工資 
      貸：其他應(yīng)付款--社保（個人負(fù)擔(dān)部分的社保） 
             應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交個人所得稅 
             銀行存款 
金額用紅字表示