投融資凈現(xiàn)金流是8萬(wàn),經(jīng)營(yíng)性性現(xiàn)金流是3.25萬(wàn),賬戶余額現(xiàn)金余額是11.25萬(wàn),這個(gè)邏輯對(duì)嗎
Bella
于2019-02-20 15:37 發(fā)布 ??847次瀏覽
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辜老師
職稱: 注冊(cè)會(huì)計(jì)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師
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如果沒有期初余額,這個(gè)邏輯是對(duì)的
2019-02-20 16:28:26

你好,這個(gè)財(cái)管角度和會(huì)計(jì)角度不一致的,金融工具實(shí)質(zhì)上屬于金融資產(chǎn)。
2021-12-06 19:41:49

同學(xué)您好,根據(jù)描述,這家企業(yè)的現(xiàn)金流情況呈現(xiàn)出以下特點(diǎn):
經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流為正:這意味著企業(yè)的日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金流入大于流出,即企業(yè)正在盈利。
投資現(xiàn)金流為正:這表示企業(yè)正在產(chǎn)生投資回報(bào),企業(yè)投資的項(xiàng)目正在創(chuàng)造價(jià)值。
融資現(xiàn)金流為負(fù):這可能意味著企業(yè)正在償還其債務(wù)或正在進(jìn)行股票回購(gòu)。
綜合這些信息,我們可以對(duì)企業(yè)的當(dāng)前狀態(tài)和可能的生命周期進(jìn)行以下分析:
企業(yè)目前正在盈利,并且其投資項(xiàng)目也正在創(chuàng)造價(jià)值。這意味著企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況良好,具有持續(xù)發(fā)展的潛力。
融資現(xiàn)金流為負(fù)可能表明企業(yè)正在調(diào)整其資本結(jié)構(gòu),可能是正在償還債務(wù)或進(jìn)行股票回購(gòu)。這可能是一個(gè)積極的信號(hào),因?yàn)檫@可能意味著企業(yè)對(duì)其未來(lái)的前景有信心,并正在采取長(zhǎng)期可持續(xù)的決策。
2023-12-06 19:11:41

你好 這兩個(gè)公式都是對(duì)的
2019-10-19 10:41:28

你好, 1、由管理層、治理層明確未來(lái)3-5年(最長(zhǎng)5年,更長(zhǎng)期限的預(yù)測(cè)實(shí)現(xiàn)概率過(guò)低)的戰(zhàn)略和具體的
發(fā)展計(jì)劃、人力資源策略。
2、銷售部門以上述戰(zhàn)略編制銷售計(jì)劃和賒賬條款,并按照未來(lái)市場(chǎng)預(yù)測(cè),確定未來(lái)一定期間的銷售
價(jià)格及毛利率范圍,以此制作每一年( 3-5年)按月的銷售現(xiàn)金流;
3、生產(chǎn)部門、采購(gòu)部門,根據(jù)銷售計(jì)劃編制生產(chǎn)計(jì)劃,(要考慮必要的備貨) ,同時(shí)依據(jù)以往采購(gòu)
的支付條款,編制未來(lái)材料采購(gòu)現(xiàn)金流和員工需求,設(shè)備采購(gòu)需求。
采購(gòu)部門依據(jù)設(shè)備采購(gòu)需求(當(dāng)然還有買地、買房等各種基建需求) , 制定固定資產(chǎn)購(gòu)置預(yù)算和相
應(yīng)現(xiàn)金流預(yù)測(cè)。
4、人事部門和行政、財(cái)務(wù)部門,根據(jù)過(guò)去兩年費(fèi)用發(fā)生情況和未來(lái)管理要求,制定費(fèi)用預(yù)算, 按照
以往經(jīng)驗(yàn)制作按月的費(fèi)用現(xiàn)金支出現(xiàn)金流;
4、人事部門根據(jù)生產(chǎn)部門的員工需求、管理崗位人才需求制作未來(lái)人力編制,設(shè)定未來(lái)薪資增幅比
例和范圍,制作人力成本預(yù)算(由于必須當(dāng)月支付,因此這就是人力成本現(xiàn)金預(yù)測(cè)) ; 但要考慮年
終獎(jiǎng)、期權(quán)等潛在現(xiàn)金支出的人力成本;
5、根據(jù)各種銷售、采購(gòu)情況,編制稅金支出現(xiàn)金流;
6、將上述現(xiàn)金流結(jié)合公司現(xiàn)有資金情況,計(jì)算需融資的資金規(guī)模,明確未來(lái)融資渠道,對(duì)應(yīng)編制必
要的融資現(xiàn)金流預(yù)測(cè)(可能股權(quán)、債券或者銀行貸款等)。
2020-06-26 17:39:31
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