胡樂 追問(wèn)

2019-02-21 08:48

老師，那不和取得原料的專票一樣

胡樂 追問(wèn)

2019-02-21 08:49

直接可以抵扣銷售發(fā)票嗎

張艷老師 解答

2019-02-21 09:27

是的，理解是正確的。

胡樂 追問(wèn)

2019-02-21 09:33

那我是不是多開些銷售票出去，才可以達(dá)到稅負(fù)

張艷老師 解答

2019-02-21 10:16

您的這個(gè)追問(wèn)和最初的問(wèn)題之間有聯(lián)系嗎？您是不是在回復(fù)與其他老師之間的交流?。?/p>

胡樂 追問(wèn)

2019-02-21 13:45

沒有啊

胡樂 追問(wèn)

2019-02-21 13:47

我只是說(shuō)取得了這個(gè)費(fèi)用進(jìn)項(xiàng)票可以抵扣，那我是不是要多開銷售票出去才可以達(dá)到稅負(fù)

張艷老師 解答

2019-02-21 14:17

是的，是這樣理解的，關(guān)鍵是根據(jù)增值稅稅負(fù)率來(lái)推算開具發(fā)票的金額。

胡樂 追問(wèn)

2019-02-22 10:51

老師，我知道是根據(jù)稅負(fù)來(lái)推算，但是本來(lái)是根據(jù)原料的進(jìn)項(xiàng)票來(lái)推算，但現(xiàn)在有費(fèi)用發(fā)票要抵扣，

張艷老師 解答

2019-02-22 10:53

這個(gè)費(fèi)用發(fā)票的進(jìn)項(xiàng)稅額也是要算進(jìn)整體的進(jìn)項(xiàng)稅額，計(jì)算增值稅稅負(fù)率的。

胡樂 追問(wèn)

2019-02-22 10:54

你看這個(gè)月原料發(fā)票含稅發(fā)票是6600，16個(gè)點(diǎn)，費(fèi)用發(fā)票是10000，6個(gè)點(diǎn)，稅負(fù)是2.1%，老師我的銷項(xiàng)票到底開多少

張艷老師 解答

2019-02-22 11:01

利用公式 
（不含稅銷售額×增值稅稅率-這兩筆進(jìn)項(xiàng)稅額）/不含稅銷售額=2.1% 
這個(gè)公式中只有不含稅銷售額是未知數(shù)了，再轉(zhuǎn)換成含稅的就是了。

胡樂 追問(wèn)

2019-02-22 11:05

那就是含了費(fèi)用發(fā)票的進(jìn)項(xiàng)稅額了

胡樂 追問(wèn)

2019-02-22 11:06

那老師知識(shí)產(chǎn)權(quán)費(fèi)是列入無(wú)形資產(chǎn)加計(jì)扣除嗎

張艷老師 解答

2019-02-22 11:27

1是的，含這個(gè)費(fèi)用的進(jìn)項(xiàng)稅額的。

張艷老師 解答

2019-02-22 11:27

2您這個(gè)是服務(wù)費(fèi)，應(yīng)該不計(jì)入無(wú)形資產(chǎn)科目的。