小雁 追問(wèn)

2019-02-21 11:27

先做退貨的分錄

小雁 追問(wèn)

2019-02-21 11:27

再做后面的吧

郭老師 解答

2019-02-21 11:28

是

小雁 追問(wèn)

2019-02-21 11:32

后面呢

小雁 追問(wèn)

2019-02-21 11:32

我這個(gè)可以做預(yù)收嗎

郭老師 解答

2019-02-21 11:38

你是銷(xiāo)售方？貸預(yù)收貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù)，應(yīng)交稅費(fèi)負(fù)數(shù)， 
對(duì)方購(gòu)貨抵借預(yù)收貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)

小雁 追問(wèn)

2019-02-21 11:56

查看了是11月份賬，當(dāng)時(shí)只紅沖了成本，庫(kù)存商品。沒(méi)有沖收入

郭老師 解答

2019-02-21 12:07

負(fù)數(shù)發(fā)票幾月份開(kāi)的

小雁 追問(wèn)

2019-02-21 12:09

不考慮稅

郭老師 解答

2019-02-21 12:11

內(nèi)賬嗎？你直接修改，紅沖收入才能紅沖成本，兩個(gè)是做到一個(gè)月里面的

小雁 追問(wèn)

2019-02-21 12:17

沒(méi)有在上個(gè)月

小雁 追問(wèn)

2019-02-21 12:17

當(dāng)時(shí)就紅沖成本，沒(méi)有紅沖收入

郭老師 解答

2019-02-21 12:23

這月補(bǔ)沖收入

小雁 追問(wèn)

2019-02-21 13:28

你是銷(xiāo)售方？貸預(yù)收貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù)，應(yīng)交稅費(fèi)負(fù)數(shù)， 
在這之前有應(yīng)收款怎么做分錄

小雁 追問(wèn)

2019-02-21 13:30

這樣是嗎

郭老師 解答

2019-02-21 13:46

確認(rèn)收入之前做借銀存貸預(yù)收

小雁 追問(wèn)

2019-02-21 14:02

這里已經(jīng)貸預(yù)收了，

郭老師 解答

2019-02-21 14:17

建議你同一個(gè)客戶(hù)一個(gè)往來(lái)，你列數(shù)字吧，我給你寫(xiě)分錄

小雁 追問(wèn)

2019-02-21 14:47

客戶(hù)另有輔助核算表，科目是全部累計(jì)的

小雁 追問(wèn)

2019-02-21 14:48

一個(gè)客戶(hù)一個(gè)往來(lái)是怎么做的，你說(shuō)的是二級(jí)科目嗎

郭老師 解答

2019-02-21 14:57

如果前期a客戶(hù)，支付100買(mǎi)b產(chǎn)品，后來(lái)支付200買(mǎi)c產(chǎn)品，100的退貨，不退錢(qián) 
借銀存貸預(yù)收-a300 
確認(rèn)收入，借預(yù)收貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-b/c應(yīng)交稅費(fèi) 
借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸庫(kù)存商品-b/c 
后期a退貨貸預(yù)收貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-b負(fù)數(shù)貸應(yīng)交稅費(fèi)負(fù)數(shù) 
借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-b負(fù)數(shù)貸庫(kù)存商品-b負(fù)數(shù) 
你現(xiàn)在預(yù)收在貸方余額，就是預(yù)收a的貨款100

小雁 追問(wèn)

2019-02-21 15:07

為什么要先做借銀行貸預(yù)收，而不是直接做借銀行貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入呢

郭老師 解答

2019-02-21 15:13

可以，根據(jù)自己做，提前收錢(qián)就做預(yù)收，不提前收直接確認(rèn)收入就是

小雁 追問(wèn)

2019-02-21 15:14

多數(shù)是收錢(qián)再發(fā)貨

郭老師 解答

2019-02-21 15:22

收錢(qián)當(dāng)月發(fā)貨的可以直接確認(rèn)收入，先收錢(qián)跨月發(fā)貨的用預(yù)收

小雁 追問(wèn)

2019-02-21 15:24

老師這對(duì)嗎

小雁 追問(wèn)

2019-02-21 15:24

都在貸方

郭老師 解答

2019-02-21 15:28

可以

小雁 追問(wèn)

2019-02-21 15:31

我是收錢(qián)沒(méi)發(fā)貨都記預(yù)收

郭老師 解答

2019-02-21 15:33

就是記預(yù)收

小雁 追問(wèn)

2019-02-21 16:58

老師，我做內(nèi)賬的原材料可以做贈(zèng)送入管理費(fèi)嗎

郭老師 解答

2019-02-21 17:08

是贈(zèng)送的可以