o(*￣▽￣*)o 追問

2019-02-21 14:19

面包店采購紙杯，潤滑油，垃圾袋，一次性手套，洗刷鋼絲球，等在內(nèi)賬上面怎么做分錄

方亮老師 解答

2019-02-21 14:24

借；主營業(yè)務(wù)成本 
貸；銀行存款

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-02-21 14:26

不能做借：管理費用辦公用品或者是借;原材料，貸：銀行存款嗎

方亮老師 解答

2019-02-21 14:26

不能的。 祝您工作愉快！

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-02-21 14:27

為什么不能

方亮老師 解答

2019-02-21 14:29

因為與取得收入直接相關(guān)，所以計入主營業(yè)務(wù)成本。

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-02-21 14:34

如果之前做到了原材料等科目，要改嗎，內(nèi)賬的

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-02-21 14:37

還有面包店采購新鮮牛奶，新鮮水果，生鮮雞蛋，等，怎么做。也是借：主營業(yè)務(wù)成本嗎

方亮老師 解答

2019-02-21 14:42

購買時； 
借；原材料   貸；銀行存款 
領(lǐng)用時； 
借；主營業(yè)務(wù)成本 
貸；原材料

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-02-21 14:46

你前面不是說借：主營業(yè)務(wù)成本，貸：銀行存款嗎，怎么現(xiàn)在又要分兩個做了？搞不懂

方亮老師 解答

2019-02-21 14:54

如果購買的商品比較多需要經(jīng)過領(lǐng)用程序，購入時計入原材料，領(lǐng)用時計入主營業(yè)務(wù)成本。

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-02-21 15:02

我都沒有看到這些單據(jù)里面有領(lǐng)用的，。我全部做借：原材料    貸：銀行存款可以嗎

方亮老師 解答

2019-02-21 15:05

如果沒有領(lǐng)用單據(jù)，可以直接計入主營業(yè)務(wù)成本科目。

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-02-21 15:26

銀行扣社保的分錄怎么做，單位部份901.37，個人部份383.08

方亮老師 解答

2019-02-21 15:29

借；應(yīng)付職工薪酬-社保費（單位部分） 901.37 
借；其他應(yīng)付款（個人部分）383.08 
貸；銀行存款383.08+901.37

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-02-21 15:35

是不是借：管理費用-社保   901.37，借：其他應(yīng)付款  383.08，貸;銀行存款   1284.45也可以的

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-02-21 15:37

現(xiàn)在有個問題 ，上個月人事算工資 扣記扣她個人部份383.08的社保了，也就是工資 表上沒有扣社保，那借方還能做借：其他應(yīng)付款   383.08嗎

方亮老師 解答

2019-02-21 15:37

您的分錄錯誤，單位負擔(dān)的社保需要計提，計提時的分錄； 
借；管理費用等  901.37 
貸；應(yīng)付職工薪酬-社保費  901.37 
繳納時的分錄： 
借；應(yīng)付職工薪酬-社保費（單位部分） 901.37 
借；其他應(yīng)付款（個人部分）383.08 
貸；銀行存款383.08+901.37

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-02-21 15:40

現(xiàn)在有個問題 ，上個月人事算工資 扣記扣她個人部份383.08的社保了，也就是工資 表上沒有扣社保，那借方還能做借：其他應(yīng)付款 383.08嗎

方亮老師 解答

2019-02-21 15:40

可以的。祝您工作愉快！

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-02-21 15:42

工資 表上都沒有扣她個分部份383.08的社保，還可以做借;其他應(yīng)付款-383.08？

方亮老師 解答

2019-02-21 15:44

可以的，因為銀行已經(jīng)扣繳這部分款項。