韋韋 追問(wèn)

2019-02-21 16:54

很大，是國(guó)企，這種要怎么處理

張艷老師 解答

2019-02-21 16:57

這樣的話(huà)，您現(xiàn)在要計(jì)提壞賬準(zhǔn)備，直接做分錄就是了。為什么要追溯呢？

韋韋 追問(wèn)

2019-02-21 17:32

但是之前的期初數(shù)據(jù)根據(jù)審計(jì)的數(shù)據(jù)進(jìn)行了調(diào)整，所以導(dǎo)致現(xiàn)在利潤(rùn)增加了幾千萬(wàn)，所以就想問(wèn)問(wèn)這種情況要怎么處理，是作為會(huì)計(jì)政策變更來(lái)追溯，還是怎么做

張艷老師 解答

2019-02-21 17:34

既然您公司有審計(jì)或請(qǐng)外審的話(huà)，那就參照他們的意見(jiàn)了，不然調(diào)整也是白干。

韋韋 追問(wèn)

2019-02-21 17:39

我是問(wèn)如果要操作是怎么處理，你們?cè)趺创鸱撬鶈?wèn)

張艷老師 解答

2019-02-21 17:41

借  以前年度損益調(diào)整 
       貸  壞賬準(zhǔn)備 
借  利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 
      貸  以前年度損益調(diào)整