AAA 追問(wèn)

2019-02-21 20:48

我公司是建安企業(yè)，在外地承包了一個(gè)項(xiàng)目，在外地稅務(wù)局預(yù)交增值稅、附加稅、個(gè)人所得稅（分錄）

文老師 解答

2019-02-21 21:05

借應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(已交稅金)貸銀行存款 
借稅金及附加貸應(yīng)交稅費(fèi)——各明細(xì)科目，借應(yīng)交稅費(fèi)貸銀行存款

AAA 追問(wèn)

2019-02-21 21:06

個(gè)人所得稅是外地稅務(wù)局按照0.4%繳納的，我公司把這部分個(gè)稅計(jì)入了工程成本

AAA 追問(wèn)

2019-02-21 21:07

完稅憑證上的明細(xì)是企業(yè)承包經(jīng)營(yíng)所得

文老師 解答

2019-02-21 21:12

這個(gè)可以記入所得稅里面的

AAA 追問(wèn)

2019-02-21 21:14

個(gè)人所得稅可以進(jìn)入工程結(jié)算成本？

文老師 解答

2019-02-21 21:21

不應(yīng)該記入的，你可以就當(dāng)企業(yè)所得稅入賬

AAA 追問(wèn)

2019-02-21 21:29

借：工程結(jié)算成本--勞務(wù)成本，貸：應(yīng)交稅金--個(gè)人承包經(jīng)營(yíng)所得 
那這個(gè)分錄應(yīng)該怎么做？完稅憑證上寫(xiě)的是個(gè)人所得稅。。。。 
完稅憑證上有增值稅、附加稅、企業(yè)所得稅、個(gè)人所得稅、印花稅。

AAA 追問(wèn)

2019-02-21 21:31

文老師 解答

2019-02-21 21:37

其他稅種對(duì)就按我上面說(shuō)的做，個(gè)人所得稅的，借所得稅貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅