翠竹林 追問

2019-02-22 10:57

2017年暫估的商品匯算清繳時調(diào)增了，2018年發(fā)票開回來沖暫估了，2018年匯算清繳時是不是要把2017年調(diào)增的再調(diào)減？

鄒老師 解答

2019-02-22 10:59

你好，發(fā)票是在匯算清繳之前取得還是之后取得？

翠竹林 追問

2019-02-22 11:00

在匯算清繳之前取得的

鄒老師 解答

2019-02-22 11:03

你好，那就不需要做納稅調(diào)增處理的

翠竹林 追問

2019-02-22 11:05

2017年暫估的是在2017年匯算清繳之后取得的

鄒老師 解答

2019-02-22 11:06

你好，在匯算清繳之前取得的，2017年暫估的是在2017年匯算清繳之后取得的 
到底是在匯算清繳之前取得還是之后取得？

翠竹林 追問

2019-02-22 11:07

匯算清繳之后取得的

鄒老師 解答

2019-02-22 11:08

你好，那2017年的匯算清繳需要調(diào)增的

翠竹林 追問

2019-02-22 11:10

是的，已經(jīng)調(diào)增了。匯算清繳之后取得的發(fā)票在2018年匯算清繳時要不要調(diào)減？

鄒老師 解答

2019-02-22 11:12

你好，是的，之后就需要做應(yīng)納稅所得額調(diào)減處理

翠竹林 追問

2019-02-22 11:22

2018年預(yù)繳的所得稅到時匯算清繳調(diào)減后稅局會不會退給公司？

鄒老師 解答

2019-02-22 11:25

你好，如果有多交，可以申請退稅或者結(jié)轉(zhuǎn)以后年度抵扣