霧里看花 追問

2019-02-22 14:58

對方公司上次開的普通發(fā)票，這月他們公司又說模式改變了，讓換成專用發(fā)票，上月開的普票又退回了

霧里看花 追問

2019-02-22 14:59

讓重新開具，怎么處理

張艷老師 解答

2019-02-22 14:59

想確認(rèn)以下，對方公司之前是否為小規(guī)模納稅人？

霧里看花 追問

2019-02-22 16:21

第一次合作，是電商平臺

霧里看花 追問

2019-02-22 16:23

不清楚的，之前說是開普票，現(xiàn)在模式改變了，重新開專票。給工會扶貧開的

張艷老師 解答

2019-02-22 17:33

建議您具體咨詢好，我單位之前發(fā)生過客戶是小規(guī)模，后轉(zhuǎn)為一般納稅人，要求換開專票，我單位咨詢稅局后說不允許此種情況換開專票的。

霧里看花 追問

2019-02-22 17:54

他們說是給工會開的，讓開成專票的，我的意思是重新開具專票，那之前1月份開的普票怎么辦？已報稅處理

張艷老師 解答

2019-02-22 18:05

那就需要在2月份開具紅字普票。

霧里看花 追問

2019-02-22 19:00

開具紅字普票也就是金額負(fù)數(shù)對嗎？

霧里看花 追問

2019-02-22 19:02

那上月已報過稅了，這月怎么申報處理

張艷老師 解答

2019-02-22 21:11

1開具紅字發(fā)票就是銷項負(fù)數(shù)

張艷老師 解答

2019-02-22 21:14

2您本月開具紅字普通發(fā)票的話，下月申報增值稅時，用負(fù)數(shù)銷售額抵減正數(shù)銷售額后的金額填寫進(jìn)銷售額項目中。

霧里看花 追問

2019-02-23 16:45

正數(shù)與負(fù)數(shù)用分別填列嗎？怎么填列

張艷老師 解答

2019-02-23 16:45

比如當(dāng)期正數(shù)金額10000，負(fù)數(shù)金額-500，那么正負(fù)相抵后，將9500填寫到銷售額項目中就是了。

霧里看花 追問

2019-02-23 16:47

負(fù)數(shù)金額不用在申報系統(tǒng)中填寫是嗎

張艷老師 解答

2019-02-23 16:50

不用的，因為您已經(jīng)用正數(shù)的銷售額抵減掉了，稅局的開票系統(tǒng)中已經(jīng)知道您開具紅字負(fù)數(shù)發(fā)票了。

張艷老師 解答

2019-02-23 16:50

不用的，因為您已經(jīng)用正數(shù)的銷售額抵減掉了，稅局的開票系統(tǒng)中已經(jīng)知道您開具紅字負(fù)數(shù)發(fā)票了。