Belli 追問

2019-02-22 15:13

管理費用下什么明細類？

鄒老師 解答

2019-02-22 15:14

你好，計入管理費用——開辦費核算

Belli 追問

2019-02-22 15:14

入低值易耗品可以嗎

鄒老師 解答

2019-02-22 15:14

你好，這個不屬于低值易耗品核算范圍的

Belli 追問

2019-02-22 15:19

可以先把這些小金額的開辦類入長期待攤～開辦費，酒店開業(yè)后，再這個科目全部金額來攤銷嗎？

鄒老師 解答

2019-02-22 15:19

你好，直接計入管理費用——開辦費核算，然后正常經(jīng)營轉(zhuǎn)為相應明細核算就是了

Belli 追問

2019-02-22 15:20

正常經(jīng)營后還要如何轉(zhuǎn)為到哪里相應明細呢？

鄒老師 解答

2019-02-22 15:21

你好，借；管理費用——其他   貸；管理費用——開辦費

Belli 追問

2019-02-22 15:21

那什么轉(zhuǎn)為其他？

Belli 追問

2019-02-22 15:22

我直接現(xiàn)在入其他可以嗎？

鄒老師 解答

2019-02-22 15:23

你好，因為是籌建期，不能直接計入費用明細核算，所以計入管理費用——開辦費核算的 
之后正常經(jīng)營就轉(zhuǎn)為其他明細核算

Belli 追問

2019-02-22 15:24

你是說籌備期所有的都不能直接計入費用明細，正常經(jīng)營后才能轉(zhuǎn)為其他明細核算是嗎！

鄒老師 解答

2019-02-22 15:25

你好，是的，是這個意思

Belli 追問

2019-02-22 15:27

除了付的房租，工資，辦公用品籌備期也不可以直接計入費用明細嗎

鄒老師 解答

2019-02-22 15:28

你好，是的，籌建期費用化支出不可以直接計入費用明細核算的

Belli 追問

2019-02-22 15:30

老師，我的意思是，工資，房租，辦公用品籌備期也不可以直接計入當期的費用明細里嗎？

鄒老師 解答

2019-02-22 15:30

你好，不可以的，需要計入開辦費明細核算

Belli 追問

2019-02-22 15:33

你的意思是開辦費下面再設工資，房租，辦公明細，正常經(jīng)營后再轉(zhuǎn)為相應明細里面是嗎？

鄒老師 解答

2019-02-22 15:34

你好，只需要計入開辦費核算，正常經(jīng)營后再轉(zhuǎn)為相應明細核算

Belli 追問

2019-02-22 15:38

這樣的話，那我籌備期一年的后，每個月發(fā)生的開工資，社保，房租，辦公費都統(tǒng)入開辦費，正常經(jīng)營后。再來轉(zhuǎn)相應明細里去，那工程不很大？這樣也會算漏的啊

鄒老師 解答

2019-02-22 15:39

你好，是的，結(jié)轉(zhuǎn)工作量就會很大 
不會算漏的，你需要逐筆統(tǒng)計計算結(jié)轉(zhuǎn)的

Belli 追問

2019-02-22 15:42

那老師，我之前的都直接計入相應明細了？有關系嗎？

鄒老師 解答

2019-02-22 15:43

你好，有關系，屬于運用的科目錯誤

Belli 追問

2019-02-22 15:46

那怎么調(diào)？都一年了？而且都計入了費用里，報表是沒錯的

鄒老師 解答

2019-02-22 15:47

你好，你可以做這個調(diào)整分錄 
借；管理費用——開辦費   貸；管理費用——某某 明細

Belli 追問

2019-02-22 15:50

然后正常營業(yè)了又相應反著做一筆嗎？

鄒老師 解答

2019-02-22 15:52

你好，是的，是這樣處理