公司接了個合同，他打款過來，這邊是做預收賬款，然后按進度沖減預收賬款，另外這個合同里邊有些安裝外包給了別人做，預付了貨款給外包，我想問一下，這個預付給外包的貨款，要怎么做賬？而且這個預付款是要計入到原合同的進度里沖減預收賬款的。

答： 不是。這是兩碼事。預收賬款等著與甲方結(jié)算后開具發(fā)票沖抵，預付賬款是與分包方的事情，應該由分包方提供發(fā)票進行沖抵；兩個科目不能遞減，這樣會把賬搞亂的。

老師我用諾諾做賬系統(tǒng) 我現(xiàn)在發(fā)現(xiàn) 他自動生成的報表預收賬款就是預付賬款的借方余額， 應付賬款就是應付賬款的月 應付在借方 所以他是負數(shù) 但是報表又是平衡的 這樣有問題嗎

答： 你好，這種情況沒問題的，如果想好看，可以人為的把報表做下重分類。

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

應收賬款為負數(shù)，為做賬需要，是放預收賬款，還是應收賬款填預付賬款與應收賬款相夾抵數(shù)。哪種好呢？

答： 你好，應收賬款為負數(shù)是放預收賬款欄次的