
公司補(bǔ)交17 18年兩年的醫(yī)保費(fèi),數(shù)額很大,以前也沒(méi)有計(jì)提過(guò),現(xiàn)在怎么記賬?
答: 您好,現(xiàn)在借;以前年度損益調(diào)整,貸:應(yīng)付職工薪酬-社保,再做借:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn),貸:以前年度損益調(diào)整。交納時(shí),借;應(yīng)付職工薪酬-社保,貸:現(xiàn)金或者銀行存款。
18年12月份的社保會(huì)計(jì)忘記計(jì)提,也沒(méi)繳納,19年7月份發(fā)現(xiàn),已補(bǔ)交了?,F(xiàn)在做賬,補(bǔ)計(jì)提怎么做?還有補(bǔ)交后的要不要放到以前年度損益里面
答: 你好 是的 補(bǔ)計(jì)提 借以前年度損益調(diào)整 貸應(yīng)付職工薪酬 繳納 應(yīng)付職工薪酬 其他應(yīng)收款-個(gè)人部分貸銀行存款
報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱(chēng)對(duì)學(xué)歷有什么要求?
答: 報(bào)名中級(jí)資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
我們又兩個(gè)員工其中17年6至11月沒(méi)交社保,一個(gè)17年9月至18年1月沒(méi)交社保,也沒(méi)計(jì)提,能做到今年嗎?現(xiàn)在要補(bǔ)交,做5月的賬里可以嗎?做當(dāng)期的損益行嗎?
答: 如果金額不大,可以確認(rèn)為當(dāng)期的損益

