會計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2019-02-25 16:54

匯算清繳的時(shí)候怎么繳稅，因?yàn)槿〉玫陌l(fā)票所屬期跨年了

鄒老師 解答

2019-02-25 16:54

你好，匯算清繳之前有按規(guī)定取得發(fā)票嗎？

會計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2019-02-25 16:55

匯算清繳的時(shí)候怎么繳稅，因?yàn)槿〉玫陌l(fā)票所屬期跨年了，并且上一年已經(jīng)結(jié)賬

鄒老師 解答

2019-02-25 16:56

你好，如果匯算清繳之前取得發(fā)票，暫估的成本不需要做納稅調(diào)增處理的

會計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2019-02-25 16:57

要把屬于上一年也業(yè)務(wù)，今年才取得發(fā)票，這個(gè)賬怎么做，材料已入庫，票跨年取得

鄒老師 解答

2019-02-25 16:57

你好 
根據(jù)發(fā)票沖銷暫估 
借；應(yīng)付賬款-暫估   貸；庫存商品 
根據(jù)發(fā)票入賬 
借；庫存商品    應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）   貸；應(yīng)付賬款等科目

會計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2019-02-25 16:58

怎么控制繳稅額呢？賬做到上一年度，還是做到取得的這個(gè)年度

鄒老師 解答

2019-02-25 16:59

你好，這個(gè)賬務(wù)是做到取得發(fā)票的年度

會計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2019-02-26 17:19

老師，我們公司有單位掛靠我們的資質(zhì) 我們給她們開票 收取她們2%的手續(xù)費(fèi) 2%交稅 具體讓她們給我們提供哪些資料什么的 具體怎么落實(shí)呢？ 
師，我是會計(jì)助理 我看見我們會計(jì)是按開票金額算的 
 
增值稅那個(gè)她怎么算的 搞不清 
不知道稅點(diǎn)是多少

鄒老師 解答

2019-02-26 17:19

同學(xué)您好，因答疑老師答題有時(shí)間限制，請分別對不同的問題，進(jìn)行一題一問，方便老師解答。

會計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2019-02-26 17:21

老師，我們公司有單位掛靠我們的資質(zhì) 我們給她們開票 收取她們2%的手續(xù)費(fèi) 2%交稅 具體讓她們給我們提供哪些資料什么的 具體怎么落實(shí)呢？ 
師，我是會計(jì)助理 我看見我們會計(jì)是按開票金額算的 
 
增值稅那個(gè)她怎么算的 搞不清 
不知道稅點(diǎn)是多少？？？？？？ 
老師幫忙解答一下

鄒老師 解答

2019-02-26 17:29

你好，按增值稅稅負(fù)率+附加稅稅負(fù)率+企業(yè)所得稅等各項(xiàng)稅款的稅負(fù)率計(jì)算