不會(huì)游泳的魚 追問(wèn)

2019-02-27 14:55

是可以抵扣，不能退稅是？

三寶老師 解答

2019-02-27 14:58

出口退稅僅針對(duì)出口商品，運(yùn)費(fèi)、倉(cāng)儲(chǔ)不可以退稅

不會(huì)游泳的魚 追問(wèn)

2019-02-27 15:04

那不能退稅，可以抵扣抵減銷項(xiàng)嗎？可以稅前扣除嗎？

三寶老師 解答

2019-02-27 15:19

可以抵扣銷項(xiàng)，可以稅前扣除

不會(huì)游泳的魚 追問(wèn)

2019-02-27 15:37

好的，老師，我聽有的老師說(shuō)是抵扣了要進(jìn)轉(zhuǎn)出？

三寶老師 解答

2019-02-27 15:44

因?yàn)橛胁糠植缓猛硕惖某隹谛枰曂瑑?nèi)銷計(jì)提銷項(xiàng)，外銷運(yùn)費(fèi)及倉(cāng)儲(chǔ)費(fèi)的進(jìn)項(xiàng)可以抵扣這部分銷項(xiàng)。

不會(huì)游泳的魚 追問(wèn)

2019-02-27 15:48

哦，好的，那老師我在什么時(shí)候可以做退稅的分錄借：其他應(yīng)收款-出口退稅  貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-出口退稅這筆業(yè)務(wù)啊

三寶老師 解答

2019-02-27 16:01

1、可以在確認(rèn)收入，結(jié)轉(zhuǎn)成本時(shí)做出口退稅 
2、申報(bào)退稅時(shí)做出口退稅分錄

不會(huì)游泳的魚 追問(wèn)

2019-02-27 16:03

那我做的出口退稅的金額會(huì)不會(huì)和申報(bào)退稅系統(tǒng)的金額一致，有出入？

三寶老師 解答

2019-02-27 16:06

如果是在申報(bào)退稅時(shí)，按照申報(bào)金額做分錄，就不會(huì)金額有出入

不會(huì)游泳的魚 追問(wèn)

2019-02-27 16:09

我們是首筆，現(xiàn)在發(fā)票信息還沒(méi)有到稅局那邊，說(shuō)是要3個(gè)月才有信息，這樣才可以申報(bào)退稅，我先做增值稅申報(bào)，等有信息了才能做退稅申報(bào)，那我下個(gè)月做增值稅申報(bào)時(shí)只能確認(rèn)收入和成本，退稅處理（不能退稅的差額）和計(jì)算退稅的2筆分錄就不能做是？

三寶老師 解答

2019-02-27 16:11

可以做，在申報(bào)退稅時(shí)，調(diào)整預(yù)算出口退稅和申報(bào)退稅的差額

不會(huì)游泳的魚 追問(wèn)

2019-02-27 16:13

怎么調(diào)整，做相反的分錄？

三寶老師 解答

2019-02-27 16:14

可以做相反分錄 
和其他調(diào)整差錯(cuò)憑證一樣處理 
一般預(yù)算的出口退稅和實(shí)際申報(bào)的很少會(huì)不一致

不會(huì)游泳的魚 追問(wèn)

2019-02-27 16:16

我現(xiàn)在收到的國(guó)際物流運(yùn)費(fèi)發(fā)票，但是沒(méi)有付款，下個(gè)月也要做賬做進(jìn)去？還是說(shuō)等付款那個(gè)月再做那個(gè)方便一些？

三寶老師 解答

2019-02-27 16:18

這個(gè)根據(jù)個(gè)人習(xí)慣和喜好處理

不會(huì)游泳的魚 追問(wèn)

2019-02-27 16:19

老師你的方法是偏向那一種？

三寶老師 解答

2019-02-27 16:20

個(gè)人偏向付款時(shí)做費(fèi)用

不會(huì)游泳的魚 追問(wèn)

2019-02-27 16:34

那我這發(fā)票是1月份的，要等到3月份才付出去，等付出去再憑發(fā)票沖預(yù)收賬款？

三寶老師 解答

2019-02-27 16:38

可以這么處理。按個(gè)人習(xí)慣，在不違反財(cái)務(wù)原則的前提下，實(shí)務(wù)中怎么方便怎么處理