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于2019-02-27 19:21 發(fā)布 ??681次瀏覽
鄒老師
職稱: 注冊稅務師+中級會計師
2019-02-27 19:30
你好,是小規(guī)模還是一般納稅人?
ID 追問
2019-02-27 19:40
小規(guī)模怎么處理,一般納稅人又怎么處理呢?有兩家公司
鄒老師 解答
2019-02-27 19:41
你好 小規(guī)模 按實際支付或應付的金額,借記“管理費用”等科目,貸記“銀行存款”等科目。按規(guī)定抵減的增值稅應納稅額,借記“應交稅費——應交增值稅”科目,貸記“管理費用”等科目。 一般納稅人 按實際支付或應付的金額,借記“管理費用”等科目,貸記“銀行存款”等科目。按規(guī)定抵減的增值稅應納稅額,借記“應交稅費——應交增值稅(減免稅款)”科目,貸記“管理費用”等科目。
2019-02-28 09:52
那這個減免稅款那不一直都會在借方顯示呢
2019-02-28 09:55
你好,需要與未交增值稅沖銷的 借;應交稅費——未交增值稅 貸;應交稅費——應交增值稅(減免稅款)
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購買金稅盤的賬務處理,抵扣處理?
答: 你好,是小規(guī)模還是一般納稅人?
購金稅盤時及抵扣的賬務處理。
答: 購買借管理費用貸銀存,全額抵扣借應交稅費-應交增值稅(減免稅款)借管理費用負數
我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎?
答: 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展,是要不斷考證的
金稅盤購買后立即做了賬務處理,但是上月季報時,稅局說是等有銷項了才能抵減,但是我已經做賬并且上傳報表了,這個月是不是要把這筆賬務沖紅了,等有銷項可以抵扣時再做賬?
答: 不用 你上月填寫報表就是留抵了 可以以后抵 沒有時間限制
小規(guī)??傻挚鄣慕鸲惐P維護費!如何賬務處理
討論
想問一下,金稅盤服務費當時沒有抵扣,調到其他收益的賬務處理
金稅盤維護費280可以抵扣那做賬務處理怎么做
金稅盤服務費可以抵稅,如何賬務處理呢?
金稅盤和技術維護費稅金全額抵扣收到發(fā)票和抵扣的時候賬務處理怎么做?
鄒老師 | 官方答疑老師
職稱:注冊稅務師+中級會計師
★ 4.99 解題: 624661 個
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ID 追問
2019-02-27 19:40
鄒老師 解答
2019-02-27 19:41
ID 追問
2019-02-28 09:52
鄒老師 解答
2019-02-28 09:55