XUE 追問

2019-03-01 09:25

能不能也不記稅額待記賬？就當作這些發(fā)票根本沒到我手里唄

XUE 追問

2019-03-01 09:28

然后我說的進項不抵扣的話，沒有銷售收入的話，相應(yīng)的領(lǐng)料，成本，主營成本是不是也都不用做憑證了？

郭老師 解答

2019-03-01 09:29

能不能也不記稅額待記賬沒看懂你的意思

郭老師 解答

2019-03-01 09:30

領(lǐng)料肯定要做的，你有入庫需要結(jié)轉(zhuǎn)生產(chǎn)成本的

XUE 追問

2019-03-01 09:35

這樣的，我2月沒開票，也就是沒有銷售收入，相對應(yīng)的2月進項票也不打算認證，也不打算做賬，也就是這月沒有入庫也沒有出庫，所以領(lǐng)料、成本、主營成本是不是相應(yīng)的也都沒有？

郭老師 解答

2019-03-01 09:38

你有生產(chǎn)嗎？你有領(lǐng)料嗎？你又車間的支出嗎？你所有的不做賬你知不知道影響你的車間費用比如人工費，沒有生產(chǎn)記管理費用，有生產(chǎn)記制造費用，很大的區(qū)別！

XUE 追問

2019-03-01 09:40

那我這2月的賬到底該怎么做呢？望老師指點

XUE 追問

2019-03-01 09:43

那我是不是可以把進項該抵扣抵扣，該入庫入庫，然后生產(chǎn)照常做，領(lǐng)料，成本都照常做，只不過這月沒銷項就相當于沒出貨，頂多我這月虧損是吧？

郭老師 解答

2019-03-01 09:43

正常做，購入原材料不認證，借原材料 待認證貸銀存

XUE 追問

2019-03-01 09:48

那請問我這月是不是沒有主營業(yè)務(wù)成本？我也學(xué)根本沒賣東西

郭老師 解答

2019-03-01 09:50

沒有收入肯定沒有主營業(yè)務(wù)成本，我也沒讓你做主營業(yè)務(wù)成本，我讓你做的生產(chǎn)成本和制造費用

XUE 追問

2019-03-01 09:53

那您讓我發(fā)票不認證，只是拿著發(fā)票當購入材料，借：原材料待認證；待貸：銀行（此時的金額應(yīng)該是發(fā)票含稅額還是哪個金額？）

郭老師 解答

2019-03-01 09:56

原材料不含稅金額，待認證稅額

XUE 追問

2019-03-01 09:59

我現(xiàn)在有點明白了：借：原材料   借：待認證稅額   貸：銀行（應(yīng)付/預(yù)付）是這樣嗎？

郭老師 解答

2019-03-01 10:02

是

XUE 追問

2019-03-01 10:13

那我下月認證發(fā)票的時候怎么做？

XUE 追問

2019-03-01 10:15

借：應(yīng)交稅費   貸：待認證稅額   是這樣嗎

郭老師 解答

2019-03-01 10:16

對

XUE 追問

2019-03-01 10:16

好的！謝謝老師

郭老師 解答

2019-03-01 10:20

不用客氣