小麥兜要長大 追問

2019-03-01 15:27

老師，具體怎么做？

佟老師 解答

2019-03-01 15:27

借：所得稅 
貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅

小麥兜要長大 追問

2019-03-01 15:29

本月才補交的，不用通過以前年度損益調(diào)整科目過度嗎？

佟老師 解答

2019-03-01 15:29

金額是多少？你補繳是18年的匯算

小麥兜要長大 追問

2019-03-01 15:30

3萬多，是補交18年的匯算清繳

佟老師 解答

2019-03-01 15:34

借：以前年度損益調(diào)整 
貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅 
借：利潤分配 
貸;以前年度損益調(diào)整

小麥兜要長大 追問

2019-03-01 15:39

上年暫估時借：管理費用，貸：其他應(yīng)付款-個人，那這部分多暫估的管理費用不用賬務(wù)調(diào)整？會導(dǎo)致其他應(yīng)付款余額與實際不一致？損益這塊是不是匯算清繳調(diào)整了，賬務(wù)就不用處理了是嗎？

佟老師 解答

2019-03-01 15:44

那就屬于錯賬處理調(diào)整這筆費用 
借：其他應(yīng)付款 
貸：以前年度損益調(diào)整 
借：以前年度損益調(diào)整 
貸;利潤分配 
借：以前年度損益調(diào)整 
貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅 
借：利潤分配 
貸;以前年度損益調(diào)整

小麥兜要長大 追問

2019-03-01 15:48

在本年度這樣處理賬務(wù)即可是嗎？匯算清繳表按實際正確費用金額填，補交所得稅，上一年度的利潤表不用調(diào)整嗎？

佟老師 解答

2019-03-01 15:50

上年的利潤表不用調(diào)整的 
匯算清繳表按實際正確費用金額填 
你不是匯算完了嗎？按照調(diào)整后的金額補繳所得稅嗎？

小麥兜要長大 追問

2019-03-01 15:54

是的，就是不知道怎么做賬務(wù)處理，報表數(shù)據(jù)要不要調(diào)整， 
按您說的分錄做即可，上年報表，本年年初余額等都不用再調(diào)數(shù)據(jù)了是吧？

佟老師 解答

2019-03-01 15:56

你的分錄處理完，數(shù)據(jù)直接帶到報表里了，不用做調(diào)整了

小麥兜要長大 追問

2019-03-01 15:57

好的，謝謝老師，感謝感謝

佟老師 解答

2019-03-01 16:00

不客氣的，祝您學(xué)習(xí)和工作愉快，希望我的解答滿意，謝謝??！