仰望星空 追問

2019-03-04 13:22

不是哦，對方是從我們應收賬款扣出的服務費，我的科目是借：銷售費用，貸應收賬款對沖，上個月的服務是4000元，但有2000元不能抵扣，是通過銀行支付的，而我上個月全部計提了，所以這個我改怎么記賬 
這個憑證應該怎么寫

鄒老師 解答

2019-03-04 13:26

你好，是什么原因?qū)е?000不能抵扣？ 
你之前計提是計入4000的銷售費用借方嗎？

仰望星空 追問

2019-03-04 13:47

系統(tǒng)原因?qū)е虏荒艿挚?/p>

鄒老師 解答

2019-03-04 13:48

你好，能說明一下具體是什么原因嗎？系統(tǒng)原因太寬泛了

仰望星空 追問

2019-03-04 13:56

比方說：我們跟飛豬合作，客人在飛豬上下了訂單給飛豬，飛豬那邊應該客人下單費打到我們賬戶，然后我們要付給飛豬服務費，當月服務費4000元，因為系統(tǒng)原因，飛豬只能抵扣2000元，其中2000元通過銀行支付給對方

仰望星空 追問

2019-03-04 13:59

對方也開了發(fā)票，而當時憑證我直接寫了4000元，而下個月實付的2000元憑證應該怎么寫

仰望星空 追問

2019-03-04 14:00

可以寫：應收賬款2000，貸：銀行存款嗎老師還是需要紅沖

鄒老師 解答

2019-03-04 14:03

你好，這里還是沒有描述清楚這2000為什么不能抵扣啊  
我們要付給飛豬服務費，當月服務費4000元，應當是你們抵扣4000的費用，飛豬是取得收入才是啊 ，怎么飛豬只能抵扣2000呢

仰望星空 追問

2019-03-04 14:32

因為其中2000元飛豬抵扣不了，但是我已經(jīng)記賬了4000元，然后下個月我又通過銀行支付給飛豬服務費

鄒老師 解答

2019-03-04 14:36

你好 
收到飛豬打來的貨款 
借；銀行存款  4000   貸；主營業(yè)務收入   應交稅費 
支付飛豬服務費 借；銷售費用    貸；銀行存款

仰望星空 追問

2019-03-04 15:10

老師，但我上個月寫的憑證借：銷售費用4000，貸：應收賬款4000，那我支付給飛豬的服務費是不是應收賬款沖減，貸：銀行存款存款就可以

鄒老師 解答

2019-03-04 15:11

你好，給飛豬的服務費，你單位是從貨款扣除，而不是銀行轉賬支付？

仰望星空 追問

2019-03-04 15:15

是的，是從貨款扣除，只是后面系統(tǒng)升級其余2000元從銀行支付，但是我前面多寫了2000元

鄒老師 解答

2019-03-04 15:19

你好，從貨款扣除，借；銷售費用   2000  貸；應收賬款  2000 
其余2000元從銀行支付   借；銷售費用  貸；應收賬款

仰望星空 追問

2019-03-04 15:26

老師，這樣寫的話我銀行存款會少了這筆費用

鄒老師 解答

2019-03-04 15:28

你好，從貨款扣除，借；銷售費用 2000 貸；應收賬款 2000 
其余2000元從銀行支付 借；銷售費用 貸；銀行存款 （不好意思，這里應當是銀行存款）

仰望星空 追問

2019-03-04 15:51

但是我前面寫錯了，全部寫成了從貨款扣除，借：銷售費用4000，貸：應收賬款4000，

仰望星空 追問

2019-03-04 15:52

現(xiàn)在我從銀行支付2000元的服務費是不是要減出應收賬款2000元就可以了

鄒老師 解答

2019-03-04 15:52

你好，其余2000元從銀行支付的時候做這個調(diào)整分錄就是了 
借；應收賬款   貸；銀行存款  2000