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送心意

陳詩晗老師

職稱注冊會計師,高級會計師

2019-03-04 13:33

差額計稅,你前面的金額是對的。 
差額計稅是1040/(1+稅率)×稅率

羅達 追問

2019-03-04 14:20

所以算出來是30.29,可是,這個金額和第一筆確認收入是掛的稅金不一樣啊?

陳詩晗老師 解答

2019-03-04 14:39

差額按你最后的分錄,轉到營業(yè)外收入~減免稅額

羅達 追問

2019-03-04 14:49

老師請問那260.97-30.29的應交增值稅余額怎么處理?

陳詩晗老師 解答

2019-03-04 15:08

借:應交稅費~增值稅~銷 
貸:應繳稅費~未交增值稅~差額計稅 
營業(yè)外收入~減免稅額

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相關問題討論
差額計稅,你前面的金額是對的。 差額計稅是1040/(1+稅率)×稅率
2019-03-04 13:33:17
增值稅是價外稅
2015-12-23 12:03:40
同學你好,你是一般納稅人的話,就是取得專票就是不含稅價格算,取得普票就是含稅價格算
2022-03-16 18:35:00
內(nèi)帳也是按不含稅的 這個內(nèi)帳與外賬處理口徑是一致的
2016-04-07 12:48:32
對的是的,是這么做的。
2021-12-11 10:21:42
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