2333333 追問

2019-03-04 14:53

銷項稅和進項稅月底需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎？

鄒老師 解答

2019-03-04 14:53

你好，需要結(jié)轉(zhuǎn)，把差額計入轉(zhuǎn)出未交增值稅核算

2333333 追問

2019-03-04 15:47

借：應(yīng)交稅費_應(yīng)交增值稅_未交增值稅貸：應(yīng)交稅費_應(yīng)交增值稅_進項稅 ，借：應(yīng)交稅費_應(yīng)交增值稅_銷項稅貸:應(yīng)交稅費_應(yīng)交增值個稅_未交增值稅 ，是這樣嗎？

鄒老師 解答

2019-03-04 15:48

你好，與進項稅額，銷項稅額對應(yīng)的是應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅   科目

2333333 追問

2019-03-04 16:37

我那樣做是錯的了 ，進項稅大于銷項稅不用結(jié)轉(zhuǎn)是嗎？

鄒老師 解答

2019-03-04 16:38

你好，需要結(jié)轉(zhuǎn) 
借；應(yīng)交稅費_應(yīng)交增值稅_銷項稅額 
應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅 
貸；應(yīng)交稅費_應(yīng)交增值稅_進項稅額