????King????珠圓玉潤 追問

2019-03-05 10:06

那如果沒有超過的話稅務局代開的專票的稅還可以退回嗎？這個專票給對方了，是沒有作廢的，如果季度不超過還可以退稅嗎？

宋生老師 解答

2019-03-05 10:06

你好！專票是不免稅的了。

????King????珠圓玉潤 追問

2019-03-05 10:09

那季度沒有超過三十萬的話，自行開的普票應該怎么做分錄？

宋生老師 解答

2019-03-05 10:10

你好！你開具的時候都是借應收賬款等 貸主營業(yè)務收入 應交稅費應交增值稅

????King????珠圓玉潤 追問

2019-03-05 10:11

到時候免稅了，貸方的增值稅怎么辦？

宋生老師 解答

2019-03-05 10:11

你好！借應交稅費-應交增值稅 貸營業(yè)外收入-稅收減免

????King????珠圓玉潤 追問

2019-03-05 10:13

好的，那我免稅的情況下，增值稅申報表我填在10欄還是11欄？

宋生老師 解答

2019-03-05 10:14

您好！你能把申報表截個圖來看下嗎

????King????珠圓玉潤 追問

2019-03-05 10:16

宋生老師 解答

2019-03-05 10:21

第10欄“小微企業(yè)免稅銷售額”：填寫符合小微企業(yè)免征增值稅政策的免稅銷售額，個體工商戶和其他個人不填寫本欄次 
第11欄“未達起征點銷售額”：填寫個體工商戶和其他個人未達起征點（含支持小微企業(yè)免征增值稅政策）的免稅銷售額，本欄次由個體工商戶和其他個人填寫。 
個體工商戶和其他個人都只能填寫11欄，就算你銷售額超過了起征點，也得填寫11欄。第10欄是非個體的小微企業(yè)填寫的。

????King????珠圓玉潤 追問

2019-03-05 10:26

我們是小微企業(yè)

????King????珠圓玉潤 追問

2019-03-05 10:26

像我們企業(yè)應該填寫11欄？

宋生老師 解答

2019-03-05 10:35

你好！是填10吧。11是個體戶，你是個體戶嗎？

????King????珠圓玉潤 追問

2019-03-05 10:37

不是，我們是企業(yè)

宋生老師 解答

2019-03-05 10:41

你好！是啊。企業(yè)就是填入第10啊。

????King????珠圓玉潤 追問

2019-03-05 10:41

好的，謝謝

宋生老師 解答

2019-03-05 10:42

你好！不用客氣的了。