張小Q 追問

2019-03-06 09:39

麻煩告知一下暫估分錄，謝謝！

meizi老師 解答

2019-03-06 09:43

你好 比如借方管理費(fèi)用-暫估 貸方銀行或者現(xiàn)金

張小Q 追問

2019-03-06 09:53

老師我是這樣做的對(duì)不對(duì)：借：主營業(yè)務(wù)成本——車輛成本——過路費(fèi) 
貸：其他應(yīng)付款——預(yù)提費(fèi)用——過路費(fèi)

meizi老師 解答

2019-03-06 09:53

你好 如果還沒支付的話 可以這樣暫估

張小Q 追問

2019-03-06 09:58

當(dāng)時(shí)暫估沒有支付，這樣的費(fèi)用是2018年的，2019年拿到票才支付的，估多了或估少了，在2019年沖抵時(shí)會(huì)不會(huì)影響所得稅匯算清繳

meizi老師 解答

2019-03-06 10:03

你好 你必須要在匯算之前拿到發(fā)票 沖你暫估

張小Q 追問

2019-03-06 10:13

是2019年3月取得的票，當(dāng)時(shí)暫估的金額比實(shí)際取得金額多，那在匯算清繳時(shí)多估金額是不是要通過以前年度損益調(diào)整，再補(bǔ)交所得稅呢，麻煩老師指教！

meizi老師 解答

2019-03-06 10:15

你好 你在3月紅沖你暫估的金額 然后按你實(shí)際金額入賬   不需要用以前年度損益科目 按你實(shí)際金額來

張小Q 追問

2019-03-06 10:28

如果通過以前年度損益調(diào)整，算不算錯(cuò)呢？

meizi老師 解答

2019-03-06 10:30

如果你18年確實(shí)多做 了費(fèi)用 你要在19年沖的話就需要走以前年度損益 看你具體怎么做賬的

張小Q 追問

2019-03-06 10:38

就是18年多做了費(fèi)用

張小Q 追問

2019-03-06 10:40

多做的費(fèi)用是現(xiàn)在沖，還是匯算清繳時(shí)沖

meizi老師 解答

2019-03-06 10:45

你好   如果你18年已經(jīng)結(jié)賬了的話  在19年沖 就用以前年度損益來沖

張小Q 追問

2019-03-06 10:47

好的，感謝老師耐心解答！！

meizi老師 解答

2019-03-06 10:50

不客氣 滿意請(qǐng)給予評(píng)價(jià)