是茜茜吖 追問(wèn)

2019-03-07 12:19

因?yàn)槲抑皼](méi)有計(jì)提福利費(fèi) 沒(méi)有做應(yīng)付職工薪酬科目

maize老師 解答

2019-03-07 12:28

需要計(jì)提才可以，不能不計(jì)提

是茜茜吖 追問(wèn)

2019-03-07 12:31

所有福利費(fèi)都要計(jì)提？那我之前沒(méi)有計(jì)提怎么辦？

maize老師 解答

2019-03-07 12:38

是的，需要通過(guò)應(yīng)付職工薪酬才可以

是茜茜吖 追問(wèn)

2019-03-07 12:41

不管什么福利費(fèi) 只要二級(jí)科目掛福利費(fèi)都應(yīng)該通過(guò)應(yīng)付職工薪酬核算先計(jì)提 實(shí)際發(fā)放的時(shí)候再轉(zhuǎn)入費(fèi)用？那我之前沒(méi)計(jì)提是要補(bǔ)提嗎

maize老師 解答

2019-03-07 12:45

是需要通過(guò)應(yīng)付職工薪酬這個(gè)科目

是茜茜吖 追問(wèn)

2019-03-07 12:52

那我之前沒(méi)計(jì)提的現(xiàn)在怎么做賬，補(bǔ)提嗎，發(fā)生福利費(fèi)時(shí)，借，應(yīng)付職工薪酬福利費(fèi)，貸，銀行存款，這是不管哪個(gè)部門(mén)福利費(fèi)都這樣做嗎，然后是月末統(tǒng)一一起分配到成本費(fèi)用還是發(fā)生后馬上分配，借，管理費(fèi)用，貸，應(yīng)付職工薪酬，然后月末將管理費(fèi)用福利費(fèi)結(jié)轉(zhuǎn)到應(yīng)付本年利潤(rùn)

maize老師 解答

2019-03-07 12:58

你這個(gè)沒(méi)補(bǔ)計(jì)提跨年吧，那需要使用以前年度損益調(diào)整

是茜茜吖 追問(wèn)

2019-03-07 13:10

分錄是我這樣做的嗎 主要是最后結(jié)轉(zhuǎn)都是，借管理費(fèi)用福利費(fèi)，貸銀行存款，可不可以不補(bǔ)提

maize老師 解答

2019-03-07 13:24

那你現(xiàn)在做這個(gè)應(yīng)付職工薪酬之前不補(bǔ)吧