老師,您好,我們做6月份賬的時候,發(fā)現(xiàn)業(yè)務網(wǎng)6月份開 問
按 權責發(fā)生制 處理: 6 月做 暫估入賬 (因差旅費屬 6 月實際發(fā)生 ),借 “管理 / 銷售費用 - 差旅費” 貸 “其他應付款” ;7 月收票后,先紅字沖回暫估,再按發(fā)票正常入賬(附發(fā)票 )。 答
老師好,我們6月開票的稅費13%(銷售貨物):100225.66 問
1. 異地預繳增值稅時 由于是個人掃碼支付,后續(xù)需要企業(yè)對個人進行報銷,賬務處理如下: 借:應交稅費 - 預交增值稅(異地建筑服務預繳 ) 570.07 貸:其他應付款 - [個人姓名] 570.07 2. 企業(yè)報銷個人預繳款時 借:其他應付款 - [個人姓名] 570.07 貸:銀行存款 570.07 3. 月末結轉增值稅 結轉銷項稅額: 將銷售貨物和異地建筑服務產(chǎn)生的銷項稅額進行結轉,賬務處理為: 借:應交稅費 - 應交增值稅(銷項稅額) - 13%(銷售貨物 ) 100225.66 應交稅費 - 應交增值稅(銷項稅額) - 9%(異地建筑服務 ) 2478.55 貸:應交稅費 - 未交增值稅 102704.21 4. 正常申報時抵減預繳稅款 在填寫附表四和主表進行抵減后,賬務處理如下: 借:應交稅費 - 未交增值稅 570.07 貸:應交稅費 - 預交增值稅(異地建筑服務預繳 ) 570.07 5. 繳納剩余增值稅稅款 計算出抵減預繳稅款后應繳納的增值稅金額,假設為 X 元(X = 102704.21 - 570.07 ),進行繳納時: 借:應交稅費 - 未交增值稅 X 貸:銀行存款 X 答
老師好,這道11題母題,根據(jù)公式,是不是有問題?我代入 問
同學你好,能把題目貼上來么? 答
你好,老師。公司購買廠房按什么交印花稅?裝修購買 問
你好,這個按照產(chǎn)權轉移數(shù)據(jù)。 第二個是按照工程合同 第三個也是按照工程施工 答
甲個體工商戶為增值稅小規(guī)模納稅人,2025年3月將自 問
因為這個是不動產(chǎn),不動產(chǎn)一般金額都很大,不和30萬這個政策的銷售額合計計算 答

2019年2月份發(fā)2018年年終獎2019年3月份其申報個稅,18年未計提我現(xiàn)在如何入賬?這個費用可以計入調整18年費用嗎?
答: 你可以如下處理: 賬務處理 借:以前年度損益調整 貸:應付職工薪酬 結轉 借:利潤分配-未分配利潤 貸:以前年度損益 然后在18年匯算清繳的時候調整費用
申報個稅與計提個稅時有差異,這部分差異由公司承擔了,做入什么費用?
答: 只能計入公司的管理費用了。
一名會計如何讓領導給你主動加薪?
答: 都說財務會計越老越吃香,實際上是這樣嗎?其實不管年齡工齡如何
請問1月份實際發(fā)放19年全年一次性獎金在個稅申報上屬于哪一年 這筆費用我在19年計提的 1月發(fā)放 主要是這個獎金我想分攤在2020年 現(xiàn)在不清楚1月發(fā)放的屬于哪一年
答: 您好,1月發(fā)放2月申報屬于2020年的。
假如前幾個月的個人交部分共3000元,此員工李某的基本工資為8000元,把李某的基本工資寫成8000-3000=5000元,按5000元計提費用去申報8月份的個稅,這樣理解對嗎?
老師,公司有位股東,每月都給他算了工資,且進行了個稅申報,實際上工資暫未發(fā)放,現(xiàn)在老板說之前的工資都不進行發(fā)放了,原來計提的工資費用應該怎么處理?
19年1月份發(fā)放18年12月份的年終獎,但是會在19年2月份申報個稅,因為18年的全年一次性優(yōu)惠用完了,那我12月份的帳要計提個稅,還是在19年一月計提?

