陳詩晗老師 解答

2019-03-08 12:50

轉(zhuǎn)銷成本<br>     -34萬（差異）/50萬（月初庫存）+10萬（本期購入庫存）*54萬（本月結(jié)轉(zhuǎn)成本）=-30.6 
沒看明白

super如 ?? 追問

2019-03-08 13:00

就是轉(zhuǎn)銷開的紅字發(fā)票里面包含的賣車車輛已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)的成本再?zèng)_回成本

super如 ?? 追問

2019-03-08 13:01

這是個(gè)公式

陳詩晗老師 解答

2019-03-08 13:03

那是對(duì)的，是這樣轉(zhuǎn)

super如 ?? 追問

2019-03-08 14:16

那如果前兩個(gè)月忘記轉(zhuǎn)了，可以補(bǔ)轉(zhuǎn)銷嗎

陳詩晗老師 解答

2019-03-08 14:16

可以不轉(zhuǎn)銷，如果跨年，通過以前年度損益調(diào)整科目轉(zhuǎn)就是

super如 ?? 追問

2019-03-08 16:52

怎么做呢

陳詩晗老師 解答

2019-03-08 17:10

借：庫存商品 
貸：以前年度損益調(diào)整 
借：以前年度損益調(diào)整 
貸：盈余公積 
未分配利潤

super如 ?? 追問

2019-03-08 18:07

那-30.6這個(gè)數(shù)是忘記轉(zhuǎn)銷的數(shù)，該怎么做呢，分錄看懂了，但是數(shù)不知道是多少

super如 ?? 追問

2019-03-08 18:07

麻煩老師再講解一下

陳詩晗老師 解答

2019-03-08 18:33

借：庫存商品30.6 
貸：以前年度損益調(diào)整 
借：以前年度損益調(diào)整30.6 
貸：盈余公積3.06 
未分配利潤30.3-3.06