也許、啲也許 追問

2019-03-09 12:34

發(fā)票認證完當月未抵扣后有剩余，那剩余稅額在360天內都可以用，日期是從開票日期的還是認證日期開始算起

王雁鳴老師 解答

2019-03-09 12:38

您好，日期是從開票日期算起。

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2019-03-09 12:41

認證完發(fā)票，有一部分稅額未抵扣，但是過期了，這個怎么賬務處理？

王雁鳴老師 解答

2019-03-09 12:42

您好，借：存貨類，或者成本類科目，貸：應交稅費-待抵扣增值稅。

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2019-03-09 12:46

資產負債表的資產合計小于0，稅務要求12月資產合計必須大于0 ，這個咱們怎么處理？

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2019-03-09 12:47

轉入到成本科目嗎？

王雁鳴老師 解答

2019-03-09 12:49

您好，這種情況下，要把資產貸方科目余額的，調整到資產負債表的負債類項目中去，把負債類借方科目余額，調整到資產負債表的資產類項目中來，就行了。

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2019-03-09 12:55

銀行存款是正數(shù)，但是庫存現(xiàn)金是負數(shù)（采購東西走的現(xiàn)金，），這樣可以嗎？有稅務風險嗎？

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2019-03-09 12:56

銀行和現(xiàn)金的合計數(shù)是負數(shù)

王雁鳴老師 解答

2019-03-09 12:59

您好，可以轉到成本科目的，如果現(xiàn)金是負數(shù)的話，可以開張收款收據(jù)，借老板的錢，來調整處理。現(xiàn)金負數(shù)的，不可以的，有稅務風險的。