xian 追問

2019-03-11 07:56

不用開票的，A公司直接代收打款過來 ，之前也問過你這個(gè)問

陳詩晗老師 解答

2019-03-11 09:03

直接收到轉(zhuǎn)過來的款項(xiàng)時(shí) 
借：銀行存款 
貸：營業(yè)收入 
不開發(fā)票你不能入菲傭

xian 追問

2019-03-11 11:17

我想問一下，對方?jīng)]開發(fā)票給我，我如何做分錄，申報(bào)時(shí)收入申報(bào)多少，能給詳細(xì)分錄嗎？

陳詩晗老師 解答

2019-03-11 11:22

沒開發(fā)票，你就按你實(shí)際收到的款項(xiàng)作為收入。申報(bào)時(shí)按你實(shí)際收到的款項(xiàng)作為無票收入。 
詳細(xì)分錄就是上面這個(gè)分錄 
借：銀行存款 
貸：營業(yè)收入 
應(yīng)交稅費(fèi)－增值稅－銷項(xiàng)稅額

xian 追問

2019-03-11 13:09

那6‰的手續(xù)費(fèi)不需理會嗎，你能將分錄收入金額填上嗎？還有收入是1月份發(fā)生，2月才將才打款過來，那我是申報(bào)1月所屬期申報(bào)，還是按打款月份所屬期申

陳詩晗老師 解答

2019-03-11 13:28

你把金額給我，9621是實(shí)際收到的，還是沒扣手續(xù)費(fèi)的

xian 追問

2019-03-11 17:03

9612是實(shí)際收到的錢，是扣完手續(xù)費(fèi)轉(zhuǎn)入我公司。

陳詩晗老師 解答

2019-03-11 17:59

借：銀行存款9612 
貸：營業(yè)收入9612/(1+增值稅率) 
應(yīng)交稅費(fèi)～增值稅～銷項(xiàng)稅額9612/(1+增值稅率)×稅率 
你也不開具發(fā)票，作為無票收入申報(bào)

xian 追問

2019-03-11 18:11

意思手續(xù)費(fèi)這部分不用理會嗎？那申報(bào)時(shí)按他轉(zhuǎn)入當(dāng)月所屬期申報(bào)嗎？即2月轉(zhuǎn)入，那么我3月份申報(bào)2月所屬期嗎？

陳詩晗老師 解答

2019-03-11 18:24

是的，按實(shí)際轉(zhuǎn)入申報(bào)，2月收到3月申報(bào)

xian 追問

2019-03-11 18:29

那手續(xù)費(fèi)不用理會嗎？

陳詩晗老師 解答

2019-03-11 19:52

不用理會，你沒辦法理會，沒有入賬依據(jù)