may 追問

2019-03-11 14:28

may 追問

2019-03-11 14:28

請問我結(jié)轉(zhuǎn)分錄對嗎？

may 追問

2019-03-11 14:29

工程結(jié)算我是添加的一級科目1409，為什么存貨沒顯示

鄒老師 解答

2019-03-11 14:33

你好，收到款項計入工程結(jié)算，不需要確認稅費 
確認收入才確認稅費的 
工程結(jié)算不在存貨體現(xiàn)的

may 追問

2019-03-11 14:54

還沒收到款，發(fā)票開了，那工程結(jié)算財務(wù)報表中會體現(xiàn)嗎

鄒老師 解答

2019-03-11 14:59

你好，這種情況不需要通過工程結(jié)算核算，通過應(yīng)收賬款科目核算

may 追問

2019-03-11 15:14

那正確分錄是借應(yīng)收賬款，貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費對嗎？對方公司每次都是收到發(fā)票付款，這樣我后期分錄都是借應(yīng)收賬款，貸，主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費，收到款，借銀行存款，貸應(yīng)收賬款，那相當于不需要工程結(jié)算這個科目是嗎

鄒老師 解答

2019-03-11 15:15

你好，是的 
先開票，后收款，可以不需要通過工程結(jié)算科目核算的

may 追問

2019-03-11 15:19

好的懂了，還有個問題，工人工資這塊？分錄借工程施工合同成本人工費，貸其他應(yīng)付款，對嗎？然后結(jié)轉(zhuǎn)成本，借主營業(yè)務(wù)成本，貸工程施工合同成本人工費，對嗎？

鄒老師 解答

2019-03-11 15:23

你好，計提個人工資貸方是計入應(yīng)付職工薪酬 
結(jié)轉(zhuǎn)成本分錄是對的

may 追問

2019-03-11 15:32

第一個問題比如:借；固定資產(chǎn)   200萬    貸；銀行存款 30萬   其他應(yīng)付款170萬，其他應(yīng)付款可以嗎？還是長期應(yīng)付款科目？

鄒老師 解答

2019-03-11 15:37

你好，你這個是分期付款購買固定資產(chǎn)嗎？

may 追問

2019-03-11 16:27

如果是分期付款分錄是借；固定資產(chǎn)200萬 貸；銀行存款 30萬   長期應(yīng)付款170萬，對嗎？如果不是分期付款分錄是？

鄒老師 解答

2019-03-11 16:31

你好，分期付款是這樣做分錄 
如果不是就這樣做分錄 
借；固定資產(chǎn)200萬 貸；銀行存款 30萬   應(yīng)付賬款 170萬