alisa 那年芳華 追問(wèn)

2019-03-11 17:34

怎么結(jié)轉(zhuǎn)成本金額？

alisa 那年芳華 追問(wèn)

2019-03-11 17:34

什么票據(jù)之類(lèi)的都沒(méi)有

鄒老師 解答

2019-03-11 17:35

你好，根據(jù)取得的收入所對(duì)應(yīng)從成本金額結(jié)轉(zhuǎn)就是 
借；主營(yíng)業(yè)務(wù)成本  貸；工程施工 
企業(yè)所得稅核定征收的，成本是可以沒(méi)有發(fā)票入賬的

alisa 那年芳華 追問(wèn)

2019-03-11 18:15

老師 如果如果取得收入100萬(wàn) 扣除該交的稅金后余90萬(wàn) 90萬(wàn)全轉(zhuǎn)給掛靠商 就直接按90萬(wàn)結(jié)轉(zhuǎn)成本？？

鄒老師 解答

2019-03-11 18:19

你好，這90萬(wàn)是100萬(wàn)所對(duì)應(yīng)的成本？

alisa 那年芳華 追問(wèn)

2019-03-11 18:21

這錢(qián)轉(zhuǎn)給別人 也無(wú)法提供各種票據(jù)

鄒老師 解答

2019-03-11 18:22

你好，如果是你單位的成本，就可以計(jì)入成本核算的

alisa 那年芳華 追問(wèn)

2019-03-11 18:24

像掛靠這種把錢(qián)轉(zhuǎn)給他了 怎么計(jì)提成本 也不拿東西回來(lái)

鄒老師 解答

2019-03-11 18:26

你好，那就需要根據(jù)你單位提供工程施工服務(wù)對(duì)應(yīng)發(fā)生的支出計(jì)入成本核算 
借；工程施工  貸；銀行存款等科目 
借；主營(yíng)業(yè)務(wù)成本  貸；工程施工

alisa 那年芳華 追問(wèn)

2019-03-11 18:36

直接把錢(qián)轉(zhuǎn)給掛靠商 沒(méi)有發(fā)票也直接這樣做??

鄒老師 解答

2019-03-11 19:05

你好，這個(gè)是你單位轉(zhuǎn)給相應(yīng)材料供應(yīng)商的分錄 
而不是掛靠單位

alisa 那年芳華 追問(wèn)

2019-03-11 20:54

可是工程款沒(méi)回來(lái)時(shí) 都是掛靠商直接墊支的材料款

鄒老師 解答

2019-03-11 21:24

你好，掛靠商直接墊支的材料款就通過(guò)貸方其他應(yīng)付款核算就是了

alisa 那年芳華 追問(wèn)

2019-03-12 15:59

所以現(xiàn)在錢(qián)就直接轉(zhuǎn)給掛靠商了 怎么確認(rèn)成本嘛又沒(méi)得東西

鄒老師 解答

2019-03-12 16:05

你好，你單位提供工程服務(wù)沒(méi)有發(fā)生對(duì)應(yīng)的材料或人工成本？