小燕子 追問

2019-03-12 10:12

請問我做賬怎么做分錄？

小燕子 追問

2019-03-12 10:13

收到現(xiàn)金不需要開票（個人），做無票收入？借:現(xiàn)金貸:主營業(yè)務(wù)收入，

小燕子 追問

2019-03-12 10:14

存入銀行:借:銀行存款，貸:現(xiàn)金？哦對嗎？

玲老師 解答

2019-03-12 10:18

對的  存入銀行:借:銀行存款，貸:現(xiàn)金 
收到現(xiàn)金不需要開票（個人），做無票收入？借:現(xiàn)金貸:主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費

小燕子 追問

2019-03-12 10:22

培訓費收據(jù)是2.19日開的，發(fā)票是2.20日開對方的，這需要分開做賬嗎？還是收據(jù)和發(fā)票放一起做借:現(xiàn)金，貸:主營業(yè)務(wù)收入

小燕子 追問

2019-03-12 10:23

還是分開做:借:現(xiàn)金貸:應(yīng)收賬款，次日開票借:主營業(yè)務(wù)收入貸:應(yīng)收賬款？

小燕子 追問

2019-03-12 10:29

次日開票借:應(yīng)收賬款，貸:主營業(yè)務(wù)收入，收據(jù)和開票日期不是同一天需要分開做嗎？

玲老師 解答

2019-03-12 10:44

那你就20號一起做就可以 因為就在一個月里

小燕子 追問

2019-03-12 11:02

在一個月里可以放一起做對嗎？借:現(xiàn)金貸:主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費，對嗎？

玲老師 解答

2019-03-12 11:11

正規(guī)是做倆筆  你這樣做  先收一筆預(yù)收款 第二天再做一筆開票的分錄  這樣現(xiàn)金當天就做賬了  不然你做一筆現(xiàn)金對不上

小燕子 追問

2019-03-12 11:17

也就說收到款借:現(xiàn)金，貸:預(yù)收賬款，第二天開票:借:預(yù)收賬款，貸:主營業(yè)務(wù)收入，這樣做對嗎分錄？

玲老師 解答

2019-03-12 11:20

是的 但是你第二個分錄 這樣寫第二天開票:借:預(yù)收賬款，貸:主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費

小燕子 追問

2019-03-12 11:41

這個預(yù)收賬款可以做應(yīng)收賬款嗎？一般企業(yè)不怎么用預(yù)收賬款這個科目對嗎？用預(yù)收賬款這個科目有影響嗎？

玲老師 解答

2019-03-12 11:53

可以用預(yù)收 沒有影響  如果你同一個客戶有應(yīng)收也可以用應(yīng)收

小燕子 追問

2019-03-12 12:31

一個公司預(yù)收和應(yīng)收可以同時使用嗎？

玲老師 解答

2019-03-12 12:36

可以 一個公司預(yù)收和應(yīng)收可以同時使用