迃 幵ぅ（承蒙厚愛） 追問

2019-03-12 13:02

匯算清繳如何調整呢？

鄒老師 解答

2019-03-12 13:03

你好，對無票支出不得扣除，全額做納稅調增處理

迃 幵ぅ（承蒙厚愛） 追問

2019-03-12 13:04

那還是需要補交稅款啊！

鄒老師 解答

2019-03-12 13:06

你好，因為沒有收入，即使做納稅調增，也不需要補交企業(yè)所得稅的

迃 幵ぅ（承蒙厚愛） 追問

2019-03-12 13:09

第一季度沒有收入，其他季度都有的，而且成本票太少，而且租賃費是個大數字，肯定能稅前扣除就好啊

鄒老師 解答

2019-03-12 13:09

你好，租賃費沒有發(fā)票，不得稅前扣除的

迃 幵ぅ（承蒙厚愛） 追問

2019-03-12 13:10

租賃發(fā)票代開10萬，稅費如何計算

鄒老師 解答

2019-03-12 13:12

你好，小規(guī)模去稅局代開租賃費10萬？

迃 幵ぅ（承蒙厚愛） 追問

2019-03-12 13:13

是的

鄒老師 解答

2019-03-12 13:15

你好，增值稅=不含稅*5% 
城建稅=增值稅*7%或5% 
教育費附加=增值稅*3% 
地方教育費附加=增值稅*2%