玲老師 解答

2019-03-13 08:53

第一年抵扣60%第二年抵扣40%

庫 追問

2019-03-13 09:00

認證發(fā)票的時候還是要認證500萬啊對吧，也不能分開認證啊，那么剩下的40%怎么做賬？謝謝

玲老師 解答

2019-03-13 09:04

是的 借 固定資產 應交稅費-應交增值稅進項稅額60%
                                          -待抵扣進項稅額40%
           貸銀行存款

庫 追問

2019-03-13 09:08

比如這一張發(fā)票是500萬那么認證時肯定要一次性認證500萬，我剩下的40%不抵扣，那么增值稅申報表上是不是就顯示有40%進項稅留抵！

玲老師 解答

2019-03-13 09:10

填寫在待抵扣進項欄里

庫 追問

2019-03-13 09:13

哦，謝謝

玲老師 解答

2019-03-13 09:14

不客氣的！ 如果您這個問題已解決請點五星好評！祝您工作學習愉快！