玲老師 解答

2019-03-13 08:53

第一年抵扣60%第二年抵扣40%

庫 追問

2019-03-13 09:00

認(rèn)證發(fā)票的時候還是要認(rèn)證500萬啊對吧，也不能分開認(rèn)證啊，那么剩下的40%怎么做賬？謝謝

玲老師 解答

2019-03-13 09:04

是的 借 固定資產(chǎn) 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額60%
                                          -待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額40%
           貸銀行存款

庫 追問

2019-03-13 09:08

比如這一張發(fā)票是500萬那么認(rèn)證時肯定要一次性認(rèn)證500萬，我剩下的40%不抵扣，那么增值稅申報表上是不是就顯示有40%進(jìn)項(xiàng)稅留抵！

玲老師 解答

2019-03-13 09:10

填寫在待抵扣進(jìn)項(xiàng)欄里

庫 追問

2019-03-13 09:13

哦，謝謝

玲老師 解答

2019-03-13 09:14

不客氣的！ 如果您這個問題已解決請點(diǎn)五星好評！祝您工作學(xué)習(xí)愉快！