糊涂 追問

2019-03-13 09:45

小規(guī)模納稅人，開10萬以內(nèi)可以免征增值稅，這個10萬，是不管普票還是專票10萬以內(nèi)，是這樣理解嗎

bamboo老師 解答

2019-03-13 09:50

小規(guī)模納稅人，開10萬以內(nèi)可以免征增值稅，這個10萬 應該是普票

糊涂 追問

2019-03-13 11:51

化妝品的印花稅稅率怎么算

bamboo老師 解答

2019-03-13 11:52

化妝品的印花稅稅率根據(jù)您簽訂的合同計算
如果沒有簽訂合同根據(jù)銷售收入計算

糊涂 追問

2019-03-13 15:58

應收賬款貸方余額，是不是我司欠別人的發(fā)票沒有開出去

bamboo老師 解答

2019-03-13 16:00

是的 是公司欠別人的發(fā)票沒有開出去 或者對方多付款

糊涂 追問

2019-03-13 16:07

有些是幾毛錢或者幾十元，能不能平賬？
分錄借：營業(yè)外收入
貸：應收賬款

是這樣嗎

糊涂 追問

2019-03-13 16:08

借：應付賬款

貸：營業(yè)外收入

應該是這樣說，對嗎

糊涂 追問

2019-03-13 16:10

應收賬款借方余額幾元，平賬分錄
是不是:借營業(yè)外支出，貸：應收？

bamboo老師 解答

2019-03-13 16:13

您上面寫的分錄正確的  可以這樣平賬

糊涂 追問

2019-03-13 16:40

我現(xiàn)在才收到有個展廳的2018年8-12月的水電費和服務費，當時沒有預提，錢也是2月底才付的，能直接入今年的費用嗎？
它上面?zhèn)渥懙?018年8-12月的
但他也是今年2月底才付的錢，3月才開的發(fā)票

學生該怎么調(diào)整這業(yè)務，分錄怎么寫？

bamboo老師 解答

2019-03-13 16:41

請問大概多少金額

糊涂 追問

2019-03-13 16:44

幾萬元呢？

bamboo老師 解答

2019-03-13 16:46

通過以前年度損益調(diào)整科目
借：以前年度損益調(diào)整
應交稅費——應交增值稅——進項稅額（如有）
貸：應付賬款
借：利潤分配——未分配利潤
貸：以前年度損益調(diào)整

糊涂 追問

2019-03-13 17:18

我系統(tǒng)上沒有 以前年度損益調(diào)整 這個科目，怎么辦？

bamboo老師 解答

2019-03-13 17:20

借：利潤分配——未分配利潤
應交稅費——應交增值稅——進項稅額（如有）
貸：應付賬款
或者自己增加這個科目也可以的