繠箬 追問

2019-03-13 10:39

我們是定率征收的企業(yè)，這個(gè)直接算收入里交所得稅嗎

鄒老師 解答

2019-03-13 10:43

你好，核定征收的企業(yè)，營(yíng)業(yè)外收入不作為企業(yè)所得稅計(jì)稅依據(jù)的

繠箬 追問

2019-03-13 10:44

那我就不用管營(yíng)業(yè)外收入了，只算營(yíng)業(yè)收入核算企業(yè)所得稅是吧

繠箬 追問

2019-03-13 10:45

我們專管員要查我們年報(bào)，16年的所得稅年報(bào)，代理公司給我們把營(yíng)業(yè)外收入做到收入了

鄒老師 解答

2019-03-13 10:45

你好，是的，只需要根據(jù)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入+其他業(yè)務(wù)收入計(jì)算企業(yè)所得稅的

繠箬 追問

2019-03-13 10:46

繠箬 追問

2019-03-13 10:46

我現(xiàn)在該怎么解釋一下

繠箬 追問

2019-03-13 10:46

什么還顯示有個(gè)應(yīng)補(bǔ)稅款

鄒老師 解答

2019-03-13 10:49

你好，說明你單位季度申報(bào)的時(shí)候少申報(bào)了收入，匯算清繳申報(bào)收入超過了季度收入總額，所以需要補(bǔ)交稅款

繠箬 追問

2019-03-13 10:57

說是我們?cè)鲋刀愂杖氪笥谒枚愂杖?/p>

繠箬 追問

2019-03-13 10:58

讓我們找原因

繠箬 追問

2019-03-13 10:58

我們16年6月份，增值稅申報(bào)收入有筆15萬，然后所得稅沒有收入，應(yīng)該是這筆業(yè)務(wù)造成的

繠箬 追問

2019-03-13 11:00

這個(gè)所得稅年報(bào)，又出來一筆把營(yíng)業(yè)外收入做進(jìn)收入的

鄒老師 解答

2019-03-13 11:01

你好，那就需要補(bǔ)交這筆收入對(duì)應(yīng)的企業(yè)所得稅的

繠箬 追問

2019-03-13 11:01

那我這個(gè)個(gè)年報(bào)上把營(yíng)業(yè)外收入計(jì)入所得稅的怎么處理

鄒老師 解答

2019-03-13 11:05

你好，企業(yè)所得稅核定征收的，營(yíng)業(yè)外收入是不需要征收企業(yè)所得稅的